ГОЛОСУВАННЯ ЗА ПРОЄКТ РІШЕННЯ: № 32
Текст:
Звіт
про виконання бюджету Обухівськ 
проєкт
ОБУХІВСЬКА МІСЬКА РАДА
КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ВІСІМДЕСЯТ СЬОМА СЕСІЯ ВОСЬМОГО СКЛИКАННЯ
Р І Ш Е Н Н Я
листопада 2025 року № - 87 - VІІІ
Про виконання бюджету Обухівської
міської територіальної громади на 2025 рік
за 9 місяців 2025 року
Заслухавши та обговоривши звіт про виконання бюджету Обухівської міської територіальної громади на 2025 рік за 9 місяців 2025 року, схвалений рішенням Виконавчого комітету Обухівської міської ради від 18 листопада 2025 року № ___ “Про схвалення звіту про виконання бюджету Обухівської міської територіальної громади на 2025 рік за 9 місяців 2025 року”, враховуючи висновок постійної комісії міської ради з питань фінансів, бюджету, планування, соціально-економічного розвитку, інвестицій та міжнародного співробітництва, відповідно до частини 4 статті 80 Бюджетного кодексу України, п.п. 23 п.1 статті 26 Закону України “ Про місцеве самоврядування в Україні ”,
ОБУХІВСЬКА МІСЬКА РАДА ВИРІШИЛА :
1. Звіт про виконання бюджету Обухівської міської територіальної громади на 2025 рік за 9 місяців 2025 року по загальному фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 828 389 864 (вісімсот двадцять вісім мільйонів триста вісімдесят дев’ять тисяч вісімсот шістдесят чотири) гривні і по видатках у сумі 642 010 889 (шістсот сорок два мільйони десять тисяч вісімсот вісімдесят дев’ять) гривень
по спеціальну фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 22 334 211 (двадцять два мільйони триста тридцять чотири тисячі двісті одинадцять) гривень і по видатках у сумі 121 386 253 (сто двадцять один мільйон триста вісімдесят шість тисяч двісті п’ятдесят три) гривні взяти до відома.
2. Контроль за виконанням цього рішення залишаю за собою та за постійною комісією з питань фінансів, бюджету, планування, соціально-економічного розвитку, інвестицій та міжнародного співробітництва.
Секретар Обухівської міської ради Лариса ІЛЬЄНКО
Ніна Медвідчук
ої міської
територіальної громади за 9 місяців 2025 року
Бюджет Обухівської міської територіальної громади на 2025 рік затверджений рішенням сесії Обухівської міської ради від 20.12.2024 року № 1527-67-VІІІ „Про бюджет Обухівської міської територіальної громади на 2025 рік” у загальному обсязі по доходах і видатках у сумі 868 375 320 грн, в тому числі по:
доходах загального фонду у сумі 852 569 020 грн, по доходах спеціального фонду у сумі 15 806 300 грн;
по видатках загального фонду у сумі 797 871 520 грн та видатках спеціального фонду у сумі 70 503 800 грн.
Бюджет Обухівської міської територіальної громади 2025 року збалансований із профіцитом по загальному і дефіцитом по спеціальному фонду на 54 697 500 грн – кошти, що передаються із загального фонду до спеціального фонду із спрямуванням до бюджету розвитку.
Протягом звітного періоду до бюджету громади вносилися зміни.
З врахуванням змін, уточнений план 2025 року бюджету Обухівської міської територіальної громади у загальному обсязі становить по доходах в сумі 1 062 700 710,80 грн, по видатках в сумі 1 331 111 720,25 грн, в тому числі:
- по загальному фонду:
по доходах – 1 013 543 442,23 грн,
по видатках – 954 580 268,00 грн;
- по спеціальному фонду:
по доходах – 49 157 268,57 грн,
по видатках – 376 531 452,25 грн.
ДОХОДИ
Доходна частина загального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади (із урахуванням трансфертів) за 9 місяців 2025 року виконана на 102,7 відсотка. При уточненому плані, затвердженому у сумі 806 391 766,68 грн, фактичні надходження становлять 828 389 863,69 гривень.
Надходження до загального фонду бюджету Обухівської громади (без урахування міжбюджетних трансфертів) склали в сумі 688 836 319,01 грн, при уточненому плані 665 888 122,00 грн. Рівень виконання за 9 місяців 2025 року становить 103,4 відсотка. Приріст надходжень бюджету громади у порівнянні до відповідного періоду минулого року склав 149 564 830,39 грн або темп приросту становить 27,7 відсотків.
- податок на доходи фізичних осіб – 425 117 481,34 грн або 61,7%;
- єдиний податок – 102 537 137,04 грн або 14,9%;
- плата за землю – 71 524 582,47 грн або 10,4%;
- акцизний податок – 65 572 361,25 грн або 9,5%;
- податок на нерухомість – 15 240 483,77 грн або 2,2%;
- інші податки та збори –8 844 273,14 грн або 1,3%.
Найбільші темпи приросту доходів загального фонду (без врахування трансфертів) в порівнянні до 9 місяців 2024 року становлять:
- по податку та збору на доходи фізичних осіб на 81 186 805,43 грн;
- по податку на майно на 42 143 447,81 грн;
- по акцизному податку на 20 823 240,32 грн;
- по єдиному податку на 5 669 553,64 грн.
У структурі доходів загального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади (без урахування трансфертів) податкові надходження складають 98,8 відсотка, що у сумі становить 680 511 901,61 грн.
За 9 місяців 2025 року податкові надходження виконано на 103,5 відсотків (уточнений план – 657 570 370,00 грн , факт – 680 511 901,61 грн).
Податок та збір на доходи фізичних осіб у звітному періоді залишається базовим джерелом наповнення загального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади. Питома вага якого складає 61,7% до обсягу доходів (без урахування трансфертів).
Податок та збір на доходи фізичних осіб 425 117,5 тис. грн |
Від заробітної плати 397 108,7 тис. грн або 93,4% |
За результатами річного декларування 16 274,3 тис. грн або 3,8 % |
Із доходів інших ніж заробітна плата 11 607,7 тис. грн або 2,8 % |
У вигляді мінімального податкового зобов’язання 126,8 тис. грн |
Надходження по цьому податку за 9 місяців 2025 року становлять 425 117 481,34 грн або 104,2% виконання уточненого плану (план – 408 010 480,00 грн). У порівнянні з 9 місяців 2024 року надходження ПДФО збільшились на 81 186 805,43 грн та становили 343 930 675,91 гривень.
Законом України «Про Державний бюджет України на 2025 рік» визначено:
- розмір мінімальної заробітної плати – 8 000,00 грн;
- посадовий оклад працівника І тарифного розряду Єдиної тарифної сітки з 01 січня 2025 року становить 3 195,00 гривень.
Найвагомішою складовою структури податку на доходи фізичних осіб за 9 місяців 2025 року є сплачений податковими агентами податок із доходів у вигляді заробітної плати 93,4 відсотків, або у сумі – 397 108 657,62 грн, відсоток виконання уточненого плану за січень – вересень 2025 року становить 104,1.
У звітному періоді найбільшими бюджетоутворюючими платниками, які складають 50 відсотків надходжень до бюджету громади податку та збору на доходи фізичних осіб, є:
| Назва платника | Сплачено ПДФО (тис. грн) | Питома вага в загальній сумі надходжень ПДФО (%) |
| ПРАТ «КИЇВСЬКИЙ КПК» | 108 482,2 | 25,5 |
| ТОВ «СПЕКТР – АГРО» | 30 708,1 | 7,2 |
| ТОВ «ТОРГГРУП» | 11 946,5 | 2,8 |
| ТОВ «АЛЕАНА» | 9 940,4 | 2,3 |
| ТОВ «ВТОРРЕСУРСИ КИЇВСЬКОГО КПК» | 7 122,5 | 1,7 |
| ТОВ «РЕНУС ФРАЙТ ЛОГІСТИКС» | 6 139,1 | 1,4 |
| ПРАТ «ОБУХІВСЬКИЙ МОЛОКОЗАВОД» | 6 099,4 | 1,4 |
| ПРАТ «ЕНЕРГІЯ» | 5 577,7 | 1,3 |
| ТОВ «ТРИПІЛЬСЬКЕ СОНЦЕ» | 5 574,2 | 1,3 |
| ТОВ «ФУДКОМ» | 5 206,2 | 1,2 |
| ТОВ "ІНТЕРАГРОІНВЕСТ - 2007" | 4 861,6 | 1,1 |
| ПП «ОБУХІВМІСЬКВТОРРЕСУРСИ» | 4 793,3 | 1,1 |
Найбільшим платником податку та збору на доходи фізичних осіб по бюджетних установах є Управління освіти виконавчого комітету Обухівської міської ради.
За 9 місяців 2025 року управлінням освіти сплачено податку у сумі 21 992 549,86 грн, що становить 5,2 відсотка надходжень зазначеного податку до бюджету громади та 10,3 відсотків або 2 046 687,09 грн росту до 9 місяців 2024 року.
В порівнянні з січнем - вереснем 2024 року значно збільшили поступлення ПДФО до бюджету громади такі платники:
тис. грн
| Назва платника | Сплачено ПДФО за 9 місяців 2024 року | Сплачено ПДФО за 9 місяців 2025 року | Відхилення +/- |
| ПРАТ «КИЇВСЬКИЙ КПК» | 89 674,0 | 108 482,2 | 18 808,2 |
| ТОВ «ТОРГРУП» | 5 273,5 | 11 946,5 | 6 673,0 |
| ТОВ «СПЕКТР – АГРО» | 27 560,5 | 30 708,1 | 3 147,6 |
| ТОВ «ВТОРРЕСУРСИ КИЇВСЬКОГО КПК» | 4 875,7 | 7 122,5 | 2 246,8 |
| ТОВ «РЕНУС ФРАЙТ ЛОГІСТИКС» | 4 385,2 | 6 139,1 | 1 753,9 |
| ТОВ «ФУДКОМ» | 3 479,9 | 5 206,2 | 1 726,3 |
| ТОВ «ІНТЕГРАЛ СІСТЕМС» | 922,3 | 2 619,9 | 1 697,6 |
| ТОВ "ЕПІЦЕНТР К" | 117,0 | 1 760,0 | 1 643,0 |
| ТОВ "ІНТЕРАГРОІНВЕСТ - 2007" | 3 290,9 | 4 861,6 | 1 570,7 |
| ПРАТ «ЕНЕРГІЯ» | 4 065,8 | 5 577,7 | 1 511,9 |
Ми висловлюємо вдячність кожному підприємству, кожному підприємцю за їхній внесок у розвиток громади та економіки. Завдяки вашій відповідальній діяльності ми можемо реалізовувати важливі соціальні програми та покращувати інфраструктуру нашої громади.
Місцеві податки та збори, що сплачуються згідно з Податковим кодексом України, посідають друге місце за обсягами надходжень до бюджету громади. Їх питома вага в загальній сумі власних доходів загального фонду бюджету у звітному періоді складає 27,5 відсотка.
За 9 місяців 2025 року бюджет Обухівської міської територіальної громади від запроваджених міською радою на території громади місцевих податків і зборів отримав кошти у сумі 189 523 014,01 гривень, що на 47 825 495,95 гривень більше надходжень податків і зборів за 9 місяців 2024 року.
Місцеві податки та збори 189 523,0 тис. грн |
Єдиний податок 102 537,2 тис. грн або 54,1 % |
Податок на майно 86 965,3 грн або 45,9 % |
Туристичний збір 20,5 тис. грн |
 |
Земельний податок та орендна плата за землю 71 524,6 тис. грн або 82,2 % |
Податок на нерухомість 15 240,5 тис. грн або 17,6 % |
Транспортний податок 200,2 тис. грн або 0,2 % |
 |
У структурі місцевих податків та зборів, що сплачуються згідно з Податковим кодексом України за 9 місяців 2025 року найбільшу питому вагу склали надходження єдиного податку 54,1% та податку на майно 45,9%. Слід зазначити, що в частині податку на майно найвагомішою є плата за землю, питома вага якої становить 82,2%.
Відповідно до норм Бюджетного кодексу України надходження плати за землю в повному обсязі (100%) зараховуються до доходів бюджетів місцевого самоврядування.
Плата за землю формується із земельного податку та орендної плати за земельні ділянки.
На території Обухівської міської територіальної громади розмір сплати земельного податку визначається згідно рішення Обухівської міської ради від 27.06.2024 №1281-59-VIII «Про встановлення ставок із сплати земельного податку на території Обухівської міської територіальної громади» та рішення Обухівської міської ради від 17.12.2021 року №479-18-VIIІ «Про встановлення ставок орендної плати за землю на території Обухівської міської територіальної громади».
Обсяг надходжень плати за землю за січень-вересень 2025 року склав 71 524 582,47 грн, що на 7,4 відсотка або на 4 913 092,47 грн більше уточнених планових показників. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшилися на 37 760 456,20 гривень. У структурі надходжень плати за землю найбільшу питому вагу складають надходження орендної плати з юридичних осіб – 68,2% та земельного податку від юридичних осіб – 19,3 відсотка.
Орендна плата з юридичних осіб за 9 місяців 2025 року виконана на 106,5 відсотки, до бюджету громади надійшло 48 771 820,75 грн, при уточнених планових показниках в сумі 45 791 490,00 гривень. В порівнянні з 9 місяцями 2024 року надходження збільшились на 34 881 890,73 гривень. Перевиконання розрахункових показників виникло за рахунок сплати податкового боргу минулих років такими платками як, ТОВ «МФС», ТОВ «Геравіт», ТОВ «Новий дім квартал».
По земельному податку з юридичних осіб при плані 15 960 000,00 грн фактично надійшло 13 847 160,59 грн, та становить 86,8 відсотків виконання плану.
Упродовж січня-вересня 2025 року до бюджету громади по платі за землю надійшли найбільші суми від таких підприємств:
| Назва платника | Сплачено (тис. грн) | Питома вага в загальних надходженнях плати за землю (%) |
| ТОВ «СТИРОЛОПТФАРМТОРГ» | 21 145,9 | 29,6 |
| ТОВ «МФС» | 10 158,9 | 14,2 |
| ПРАТ «КИЇВСЬКИЙ КПК» | 4 410,0 | 6,2 |
| ПАТ «УКРТЕЛЕКОМ» | 1 834,0 | 2,6 |
| ТОВ «СОБІ» | 1 241,4 | 1,7 |
| ДПІІ «УКРПЛАСТАВТОМАТ» | 1 149,5 | 1,6 |
| ТОВ «ГЕРАВІТ» | 1 135,1 | 1,6 |
| ТОВ «СУНИЧНА ПОЛЯНА» | 1 019,8 | 1,4 |
На наповнення бюджету Обухівської міської територіальної громади істотний вплив має малий, середній бізнес та підприємництво, в якому задіяна значна частина наявного населення.
Єдиний податок є другим бюджетоформуючим джерелом доходів бюджету Обухівської міської територіальної громади за 9 місяців 2025 року.
Питома вага єдиного податку в місцевих податках складає 54,1 відсотка.
Виконання уточнених планових показників за 9 місяців 2025 року по єдиному податку забезпечено на 96,2 відсотка. При уточненому плані 106 580 000 грн, фактично надійшло 102 537 137,04 гривень (недовиконання 4 042 862,96 гривень).
Невиконання єдиного податку відбулося за рахунок єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників.
Пунктом 293.2 ст. 293 Податкового кодексу України визначено, що фіксовані ставки єдиного податку встановлюються сільськими, селищними, міськими радами для фізичних осіб – підприємців, які здійснюють господарську діяльність, залежно від виду господарської діяльності, з розрахунку на календарний місяць.
Ставки єдиного податку на території Обухівської міської територіальної громади встановлені рішенням Обухівської міської ради від 24 червня 2021 року №318-11-VIII «Про встановлення розміру ставок єдиного податку на території Обухівської міської територіальної громади»:
- для першої групи платників єдиного податку - 10 відсотків розміру прожиткового мінімуму;
- для другої групи платників єдиного податку - 15 відсотків розміру мінімальної заробітної плати.
Структура надходжень єдиного податку до бюджету Обухівської міської територіальної громади за 9 місяців 2025 року.
У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження до бюджету громади по єдиному податку збільшились на 5 669 553,64 грн або на 5,9%, в тому числі:
єдиний податок з фізичних осіб – збільшення на 8 388 737,79 гривень - основними із чинників впливу на збільшення надходжень по єдиному податку з фізичних осіб є підвищення рівня мінімальної заробітної плати на 01.01.2025 року порівняно з 01.01.2024 роком;
єдиний податок з юридичних осіб – збільшення на 1 267 145,86 гривень;
єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників – зменшення на 3 986 330,01 гривень. ТОВ «РОЗА-Л» у січні - вересні 2025 року зменшило сплату проти січня - вересня 2024 року на 4 774 099,05 гривень.
Найбільшими платниками єдиного податку з юридичних осіб за 9 місяців 2025 року є:
< >ТОВ «Ліс» - 438,4 тис. грн;ТОВ «ФАКЕЛ» - 404,9 тис. грн;ТОВ «Медичний центр Добромед» - 332,0 тис. грн;ТОВ «Торговий дім «Господар» - 331,5 тис. грн;ПП «Мидас –А» - 243,4 тис. грн;ПБФ «ІНБУД» - 218,5 тис. грн;АБМС ФІРМА «Україна» - 216,9 тис. грн;ПП «ОРТОРЕЙН» - 209,0 тис. грн.Ревенкова Наталія Миколаївна – 740,1 тис. грн;Струпінська Олена Валентинівна – 715,5 тис. грн;Шуляк Олександр Петрович – 527,9 тис. грн;Семчук Володимир Петрович – 522,2 тис. грн.
Надходження податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки за 9 місяців 2025 року становить 15 240 483,77 грн, що на 1 908 083,77 грн більше уточнених планових показників (планові показники – 13 332 400,00 грн) та на 4 492 938,23 грн більше надходжень 9 місяців 2024 року, сплаченого як юридичними так і фізичними особами.
Даний податок до бюджету Обухівської міської територіальної громади сплатили юридичні особи – в сумі 10 333 798,54 грн або 67,8 відсотка та фізичні особи в сумі 4 906 685,23 або 32,2 відсотків.
Для юридичних осіб у 2025 році базовим роком для проведення розрахунків податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки як для житлової так і для нежитлової нерухомості є поточний 2025-й рік.
Для фізичних осіб у 2025 році базовим роком для проведення розрахунків податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, як для житлової так і для нежитлової нерухомості є 2024 рік.
Основним критерієм, який впливає на надходження та збільшення розміру податку на майно, в частині податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки є площа яка перевищує встановлені ліміти, розмір мінімальної заробітної плати та зміна ставки на нежитлову нерухомість з 01.01.2025 року з 0,25 % на 0,5 % розміру мінімальної заробітної плати.
За 9 місяців 2025 року виконання планових показників по інших місцевих податках становить:
- транспортний податок при плані 307 200 грн, фактично надійшло – 200 281,73 грн.
Платниками транспортного податку є фізичні та юридичні особи, в тому числі нерезиденти, які мають зареєстровані в Україні згідно з законодавством власні легкові автомобілі. Податковим кодексом України передбачено, що об’єктами оподаткування транспортним податком (підпункт 267.2.1.) є легкові автомобілі у яких:
дата виготовлення не раніше 2019 року випуску, якщо вони наявні в спеціальному Переліку, який затверджує Мінекономіки на кожний рік
вартість перевищує 375 розмірів мінімальної заробітної плати, встановленої на 1 січня.
- туристичний збір при плані 10 100,00 грн, фактично надійшло 20 529,00 грн.
Базою справляння збору є загальна кількість діб тимчасового розміщення у місцях проживання (ночівлі). Ставки туристичного збору приведені до вимог податкового законодавства та становлять: 0,5% для внутрішнього туризму та 1% для в’їзного туризму від розміру мінімальної заробітної плати.
За 9 місяців 2025 року заплановані показники по акцизному податку виконано майже на 105 відсотків. При плані 62 470 000,00 грн, фактично надійшло 65 572 361,25 грн, план перевиконано на 3 102 361,25 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року поступлення акцизного податку збільшилося на 20 823 240,32 грн, в тому числі з акцизного податку з виробленого та ввезеного на митну територію України пального збільшення на 14 487 346,75 грн, та по акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів збільшення на 6 335 893,57 грн.
Відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України №1427 від 23.12.2022 року «Порядок зарахування частини акцизного податку з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального до бюджетів місцевого самоврядування» встановлено, що Державна казначейська служба України щодня у день надходження акцизного податку, з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального, на рахунки, відкриті в Казначействі для сплати таких податків, здійснює розподіл частини (13,44 %) акцизного податку, з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального, між відповідними бюджетами місцевого самоврядування відповідно до визначеної формули.
Протягом 9 місяців 2025 року до бюджету Обухівської міської територіальної громади фактично надійшло 37 402 042,54 гривень акцизного податку з виробленого та ввезеного на митну територію України пального, що на 1 662 042,54 грн більше планових показників (планові показники – 35 740 000,00 грн). У порівнянні з минулим звітним періодом дані надходження збільшились на 14 487 346,75 грн, у зв’язку зі збільшенням у січні – вересні 2025 року порівняно з січнем - вереснем 2024 року частки зарахування акцизного податку до бюджету громади та вартості підакцизних товарів.
Надходження акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів за 9 місяців 2025 склали 28 170 318,71 грн, що становить 105,4 % до запланованих показників (план 26 730 000 грн). У порівнянні з минулим звітним періодом дані надходження збільшились на 6 335 893,57 грн за рахунок збільшення вартості підакцизних товарів.
Упродовж січня - вересня 2025 року до бюджету громади по акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшли найбільші суми від таких підприємств:
< >ТОВ «ФУДКОМ» - 2 982,5 тис. грн;ТОВ «АТБ-МАРКЕТ» - 2 270,0 тис. грн;ТОВ «ОТК ЄВРОПЛЮС» - 1 380,8 тис. грн;ТОВ «СІЛЬПО-ФУД» - 1 177,6 тис. грн;Бюджетного кодексу України.
За 9 місяців 2025 року до спеціального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади надійшло доходів (без урахування міжбюджетних трансфертів) в сумі 20 304 711,08 грн, що становить 86,1% до уточненого річного плану (таблиця 2 до звіту).
Найбільшу питому вагу в доходах спеціального фонду складають власні надходження бюджетних установ – 69,1 відсотків від загальних надходжень до спеціального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів), або у сумі 14 033 110,99 грн та 79,8 відсотка виконання річного уточненого плану (план – 17 587 726,57 грн).
Питома вага бюджету розвитку в доходах спеціального фонду Обухівської міської територіальної громади становить 20,8 %.
До бюджету розвитку у звітному періоді надійшли:
< >кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення у сумі 1 008 443,51 грн;кошти від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності у сумі 3 198 340,30 грн;надходження коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту в сумі 5 714,22 гривень.тимчасове користування місцем розміщення зовнішньої реклами – 929 815,59 грн (погашення заборгованості за минулі роки становить в сумі 341 067,60 гривень);тимчасове використання окремих об’єктів благоустрою – 568 699,65 грн;конструктивні елементи будівель – 67 519,89 гривень. Назва галузей
Уточнені
річні
призначення
на 2025 рік
Уточнений
план на
9 місяців
2025 року
Касові
видатки
за 9 місяців
2025 року
Відхил.
касових
видатків
від плану
Відсоток
вико
нання
1
2
3
4
5
6
Державне
управління
121429000,00
90794250,00
79755979,48
-11038270,52
87,8
Освіта
413992901,00
310052708,00
283309046,81
-26743661,19
91,4
Охорона здоров’я
39325042,00
30324102,00
23419119,77
-6904982,23
77,2
Соціальний захист
та соц. забезпечення
75702011,00
71522336,00
50727279,46
-20795056,54
70,9
Культура і мистецтво
32603700,00
24330900,00
19668550,72
-4662349,28
80,8
Фізична культура і
спорт
16045274,00
12557938,00
10270855,78
-2287082,22
81,8
Житлово-комунальне господарство
43327285,00
34317535,00
24371561,24
-9945973,76
71,00
Економічна діяльність
19715000,00
18475600,00
13120140,13
-5355489,87
71,00
Захист населення
від надзвичайних ситуацій та громадський порядок
14812270,00
11352970,00
7859815,74
-22932839,26
25,5
Резервний фонд
19439685,00
19439685,00
-19439685,00
0,0
Міжбюджетні трансферти
158188100,00
131010000,00
129508540,00
-1501460,00
98,9
(виконання видаткової частини загального фонду міського бюджету за програмною класифікацією наведено у таблиці 3 до звіту; спеціального фонду – в таблиці 5 до звіту).
Найбільшу питому вагу у видатках загального фонду бюджету за звітний період 2025 року займають видатки на галузь «Освіта» - 44,1 відсотків.
На підтримку військових у звітному періоді спрямовано 73 954,1 тис.грн, з них: 26 898,2 тис.грн – по програмі «Турбота» на допомогу військовим, по програмі Нацспротиву на підтримку військових частин та ДФТГ – 37 418,5 тис.грн, 3 000,0 тис.грн на захист рубежів Київської області; 3 000,0 тис. грн - на виконання заходів програми «Оборона та спротив Київської області на 2024-2027 роки»; 5000,0 тис.грн - на виконання заходів Обласної комплексної програми забезпечення правопорядку та публічної безпеки у Київській області на 2025 рік «Безпечна Київщина»; по програмі підтримки надання стоматологічних послуг учасникам бойових дій – 1126,3 тис.грн (253 осіби); по програмі профілактики та лікування стоматологічних захворювань дитячого населення з сімей учасників бойових дій – 511,1 тис.грн (150 осіб).
Використання коштів по бюджету за економічною класифікацією загального фонду бюджету наведено у таблиці 4 до звіту.
Органи місцевого самоврядування
По галузі «Державне управління» фінансуються видатки на утримання структурних підрозділів виконавчого комітету та інша діяльність державного управління.
За звітний період на утримання органів місцевого самоврядування за рахунок коштів загального фонду при планових призначеннях 84 643 250,00 грн., касові видатки склали у сумі 75 807 774,28 грн, в тому числі на заробітну плату з нарахуваннями – 71 938 896,89 грн.
по структурних підрозділах виконавчого комітету:
< >виконавчий комітет – 47 903 707,19 грн. (план 52 447 700,00 грн.), в т.ч. заробітна плата з нарахуваннями – 45 281 645,94 грн.;управління освіти – 2 978 673,02 грн. (план 3 419 800,00 грн.), в т.ч. заробітна плата з нарахуваннями – 2 907 331,41 грн.;управління соціального захисту – 12 359 865,49 грн. (план 13 868 250,00 грн.), в т.ч. заробітна плата з нарахуваннями – 11 909 407,37 грн.;відділ культури – 1273792,79 грн. (план 1520000,00 грн.), в т.ч. заробітна плата з нарахуваннями – 1184865,30 грн.; управління капітального будівництва – 7 276 363,42 грн. (план 8 804 900,00 грн.), в т.ч. заробітна плата з нарахуваннями – 6814314,51 грн.;фінансове управління – 4015372,37 грн. (план 4582600,0 грн.), в т.ч. заробітна плата з нарахуваннями 3841332,36 грн. Програма відзначення державних та професійних свят, ювілейних дат, видатків на представництво та співробітництво, заохочення за заслуги перед містом на 2021-2025 роки, касові видатки склали 1 198 106,66 грн. – кейтерингові послуги, інформаційний стенд увіковічення пам’яті загиблих воїнів, квіткова продукція;Програма «Розумне місто» - 540 841,58 грн. (віртуальний хмарний датацентр, телевізор, програмне забезпечення); Програма інформування громадськості щодо діяльності органів місцевого самоврядування на території Обухівської міської територіальної програми на 2021-2025 роки для висвітлення життєдіяльності та актуальних проблем громади використано кошти у сумі 956 250,0 грн. на висвітлення діяльності міської ради в пресі;Програма забезпечення діяльності депутатів Обухівської міської ради восьмого скликання використано кошти у сумі 61 225 грн на послуги з адміністрування програмного забезпечення системи «Голос».Комунальне некомерційне підприємство Обухівської міської ради “Обухівська багатопрофільна лікарня інтенсивного лікування” на паливно-мастильні матеріали – 589 680 грн., медикаменти – 1 055 426,60 грн, відшкодування рецептів для надання паліативної допомоги важкохворим пацієнтам – 245 966,96 грн. надання пільг на оплату послуг зв’язку, інших передбачених законодавством пільг окремим категоріям громадян та компенсації за пільговий проїзд окремих категорій громадян у сумі 1200913,18 грн.;Програма з питань благоустрою на території Обухівської міської територіальної громади профінансована на суму 23 985 085,10 грн, в тому числі:Міська цільова Програма енергозбереження і енергоефективності та реформування ЖКГ Обухівської міської територіальної громад профінансована в сумі 197 953,20 грн, на капітальний ремонт артезіанської свердловини с.Мала Вільшанка. Громадський порядок та безпека Субвенції державному бюджету (41 504 840 грн) :37 418 540 грн на підтримку (допомогу) військовим частинам/підрозділам Збройних Сил України та підрозділам інших сил оборони України; 4 086 300 субвенція державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів, а саме: Субвенції бюджету Київської області (16 891 200 грн): Субвенції бюджету Обухівського району (4 901 000) грн :- 270 000 грн - для забезпечення видатків з фінансування районної цільової «Програми забезпечення мобілізаційної підготовки та оборонної роботи в Обухівському районі Київської області на 2025-2027 роки»;
- 200 000 грн - на заходи Програми соціально-економічного розвитку Обухівського району( для Обухівської районної військової адміністрації).,
- 4 431 000 грн - для забезпечення видатків на фінансування районної цільової Програми «Територіальна оборона в Обухівському районі» на 2023-2025роки».
Бюджет Обухівської міської територіальної громади за 9 місяців 2025 року виконаний по доходах у сумі 850 724 075 (вісімсот п’ятдесят мільйонів сімсот двадцять чотири тисячі сімдесят п’ять) гривень і по видатках у сумі 763 397 142 (сімсот шістдесят три мільйони триста дев’яносто сім тисяч сто сорок дві) гривні, в тому числі
по загальному фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 828 389 864 (вісімсот двадцять вісім мільйонів триста вісімдесят дев’ять тисяч вісімсот шістдесят чотири) гривні і по видатках у сумі 642 010 889 (шістсот сорок два мільйони десять тисяч вісімсот вісімдесят дев’ять) гривень
по спеціальну фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 22 334 211 (двадцять два мільйони триста тридцять чотири тисячі двісті одинадцять) гривень і по видатках у сумі 121 386 253 (сто двадцять один мільйон триста вісімдесят шість тисяч двісті п’ятдесят три) гривні.
Відповідно до п.4 ст.80 Бюджетного кодексу України, звіт про виконання бюджету Обухівської міської територіальної громади за 9 місяців 2025 року, подається до розгляду та схвалення.
Начальник фінансового управління
виконавчого комітету
Обухівської міської ради Ніна МЕДВІДЧУК