Текст:
ОБУХІВСЬКА МІСЬКА РАДА
КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Шоста сесія восьмого скликання
Р І Ш Е Н Н Я
Про затвердження звіту про виконання бюджету
Германівської сільської ради
за 2020 рік
Заслухавши та обговоривши звіт про виконання бюджету Германівської сільської ради за 2020 рік, схвалений рішенням виконавчого комітету Обухівської міської ради № __ від 09.02.2021 «Про схвалення звіту про виконання бюджету Германівської сільської ради за 2020 рік», враховуючи висновок постійної комісії міської ради з питань фінансів, бюджету, планування, соціально-економічного розвитку, інвестицій та міжнародного співробітництва, відповідно до частини 4 статті 80 Бюджетного кодексу України, п.п.23 п.1 статті 26 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні”, Обухівська міська рада
В и р і ш и л а :
1. Затвердити звіт з таблицями 1-5 про виконання бюджету Германівської сільської ради за 2020 рік по доходах у сумі 3199568 (три мільйони сто дев’яносто дев'ять тисяч п’ятсот шістдесят вісім) гривень і по видатках у сумі 4014498 (чотири мільйони сімсот чотирнадцять тисяч чотириста дев’яносто вісім) гривень з перевищенням видатків над доходами 814930( вісімсот чотирнадцять тисяч дев’ятсот тридцять) гривень.
1.1. по загальному фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 3048007 (три мільйони сорок вісім тисяч сім ) гривень і по видатках у сумі 3353681 (три мільйони триста п’ятдесят три тисячі шістсот вісімдесят одна) гривня з перевищенням видатків над доходами у сумі 305674 (триста п’ять тисяч шістсот сімдесят чотири) гривні.
1.2. по спеціальну фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 151561 (сто п’ятдесят одна тисяча п’ятсот шістдесят одна) гривня і по видатках у сумі 660817 (шістсот шістдесят тисяча вісімсот сімнадцять) гривень, з перевищенням видатків над доходами у сумі 509256 (п’ятсот дев’ять тисяч двісті п’ятдесят шість) гривень.
2.Контроль за виконанням цього рішення покласти на постійну комісію з питань планування, бюджету та фінансів.
Міський голова О.М.Левченко
м.Обухів
№ - 6 -VIIІ
від 25.02.2021
Волошко Н. В.
Звіт
про виконання сільського бюджету Германівської сільської ради
за 2020 рік
Бюджет Германівської сільської ради на 2020 рік затверджений рішенням сесії Германівської сільської ради від 23.12.2019 № 367/52-VІІ «Про місцевий бюджет Германівської сільської ради на 2020 рік» у загальному обсязі по доходах і видатках у сумі 3 402 100 грн., в т.ч. по :
доходах загального фонду у сумі 3245600,00 грн., по доходах спеціального фонду у сумі 156 500,00 грн.;
по видатках загального фонду у сумі 3245600,00 грн. та видатках спеціального фонду у сумі 156 500,00 грн.
На протязі звітного періоду до місцевого бюджету рішеннями Германівської сільської ради від 20.02.2020 року № 391/53-VІІ , від 13.04.2020 року № 408/54-VІІ, від 23.06.2020 року № 424/56-VІІ, від 25.08.2020 року № 442/57-VІІ, від 17.09.2020 року № 446/58-VІІ, від 22.10.2020 року № 471/59-VІІ та рішенням Обухівської міської ради від 18.12.2020 № 51-2 -VІІІ, були внесені зміни.
З урахуванням внесених змін уточнений план на 2020 рік по бюджету Германівської сільської у загальному обсязі становить по доходах в сумі 3397480,00 грн., по видатках в сумі 4523461,00 грн., в т.ч.:
- по загальному фонду по доходах –3245600,00 грн., по видатках - 3807600,00 грн.;
- по спеціальному фонду по доходах – 151880,00 грн. і по видатках - 715861,00 грн.
Д О Х О Д И
Дохідна частина загального фонду місцевого бюджету Германівської сільської ради (із врахуванням трансфертів) за 2020 рік виконана на 93,9 відсотків. При плані, затвердженому у сумі 3245600 грн., фактичні надходження складають – 3048007 грн.
Всього доходів загального фонду (без врахування трансфертів) за звітний рік до місцевого бюджету надійшло в сумі 1853370 грн., що становить 90,4 відсотків до плану (план 2050600 грн.), недовиконання складає – 197230 грн.
Планові показники дохідної частини бюджету на 2020 рік формувалися, загалом, на рівні фактичних надходжень за 2019 рік. Але у порівнянні з 2019 роком зменшилися надходження по окремим показникам, що призвело до недовиконання планових доходів, а саме:
- по акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів на 4806,00 грн (або 76,0% від плану), у зв’язку з припиненням роботи кафе на час карантину;
- по орендній платі з юридичних осіб на 27882,09 грн (або 80,1% від плану) у зв’язку з відчуженням майна юридичних осіб на користь фізичних осіб;
- по єдиному податку з фізичних осіб на 286052,87 грн (або 71,7% від плану), що зумовлено зменшенням доходів фізичних осіб – підприємців у зв’язку з карантинними заходами щодо запобігання поширенню коронавірусної хвороби (COVID-19).
Основним джерелом наповнення загального фонду бюджету є місцеві податки. Вони складають 99 % від загальних надходжень до бюджету. У 2020 році всього місцевих зборів надійшло 1816567,18 грн при планових 20270000,00 грн (виконання 89,6%), в тому числі:
Неподаткових надходжень за 2020 рік надійшло 21143,47 грн. З них 18556,00 грн, або 88% від загальної суми неподаткових надходжень склали адміністративні штрафи.
Плати за надання адміністративних послуг надійшло сумі 2582,83 грн при плані 3600,00 грн, або 71,7. Зменшення надходжень пов’язано з карантинними заходами в зв’язку поширення коронавірусної хвороби (COVID-19);
За 2020 рік до загального фонду бюджету Германівської сільської ради надійшло офіційних трансфертів в сумі 1194637,40 грн., з них субвенції з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам (інші субвенції з місцевого бюджету) 1194637,40 грн. В тому числі на дошкільні навчальні заклади 1005000,00 грн, на утримання палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля, інших клубних закладів 129637,40 грн, на утримання бібліотек 60000,00 грн.
Детальніше інформація про виконання доходів загального фонду в розрізі податкових та неподаткових надходжень наведена у таблиці № 1.
До спеціального фонду місцевого бюджету Германівської сільської ради за 2020 рік надійшло коштів у сумі 151561 (уточнений річний план 151880 грн.).
Виконання дохідної частини спеціального фонду до уточнених річних планових показників становить 99,8 відсотків. (таблиця 2 до звіту).
Дохідну частину бюджету спеціального фонду Германівської сільської ради на 100 відсотків складають власні надходження бюджетних установ, або 151560,97 грн., з яких надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами – 106382,70 грн ( поступлення батьківської плати - 18943,00 грн. плата за оренду майна бюджетних установ – 8397,70 грн, надходження від додаткової (господарської) діяльності – 79042,60 грн. ), та інші джерела власних надходжень бюджетних установ (благодійні внески, дарунки) – 45178,27 грн.
В И Д А Т К И
Відповідно до статті 78 Бюджетного кодексу України видатки місцевого бюджету Германівської сільської ради за 2020 рік проводились відповідно до помісячного розпису бюджету, згідно встановлених бюджетних призначень головним розпорядником бюджетних коштів, затверджених рішенням Германівської сільської ради від 23 грудня 2019 року № 367/52-VІI „Про місцевий бюджет Германівської сільської ради на 2020 рік ” (зі змінами).
Бюджет Германівської сільської ради по видатках загального фонду бюджету за 2020 рік виконаний на 88,1 відсотка (уточнені планові призначення 3807600 грн., касові видатки 3353680грн.).
Виконання видаткової частини загального фонду міського бюджету за програмною класифікацією наведено у таблиці 3 до звіту; спеціального фонду – в таблиці 5 до звіту.
Протягом звітного періоду вчасно та в повному обсязі фінансувалася заробітна плата, тепло енергоносії, харчування, і як результат, станом на 1 січня 2021 року заборгованість по захищених статтях бюджету, які фінансуються за рахунок коштів місцевого бюджету, відсутня.
Найбільшу питому вагу у видатках загального та спеціального фонду бюджету за 2020 рік займають видатки на надання дошкільної освіти - 44,2 відсотки та на забезпечення діяльності органу місцевого самоврядування – 25,6 відсотків.
Використання коштів по бюджету за економічною класифікацією загального фонду бюджету наведено у таблиці 4 до звіту.
Із приведених даних видно, що найбільшу питому вагу у видатках міського бюджету за економічною класифікацією, займають видатки:
- на оплату праці і нарахування на заробітну плату, у сумі 2073191,60 грн., що складає 61,8 відсотків по загальному фонду місцевого бюджету;
- на придбання товарів і послуг – 993266,79грн (предмети, матеріали обладнання та інвентар – 126916,59 грн, медикаменти та перев'язувальні матеріали – 17128,20 грн, продукти харчування – 73256,83 грн, оплата послуг, крім комунальних – 261370,48 грн), що складає 29,6 відсотків від видатків загального фонду місцевого бюджету;
- на оплату комунальних послуг та енергоносіїв у сумі 515314,69 грн, або 15,4 відсотки від видатків загального фонду місцевого бюджету.;
- на соціальне забезпечення – 30000,00 грн.;
- поточні трансферти органам державного управління - 255646,00 грн. в тому числі: на забезпечення видатків по Комунальному некомерційному підприємству Обухівської районної ради «Обухівська районна стоматологічна поліклініка» (утримання стоматологічного кабінету в с. Германівка) – 100000,00 грн, на забезпечення видатків по Комунальному некомерційному підприємству Обухівської районної ради «Обухівський районний центр первинної медико-санітарної допомоги (функціонування додаткового чергового кабінету) – 50000,00 грн; Відділу освіти, молоді та спорту Обухівської районної державної адміністрації для забезпечення ефективності освітнього процесу «Нова українська школа» (на придбання меблів та обладнання для учнів перших класів Германівської загальноосвітньої школи І-ІІІ ступенів) – 105500,00 грн.
На виконання видаткової частини бюджету як по загальному фонду так і спеціальному вплинули як об’єктивні так і суб’єктивні причини. Основною причиною недовиконання плану стало припинення діяльності установ та закладів на карантин у другому та третьому кварталах з метою запобігання та поширення на гострої респіраторної хвороби, спричиненої коронавірусом 2019-nCoV. Так, по закладах освіти та культури не використовувалась електроенергія, не фінансувались видатки на харчування дітей, не проводились видатки на поточне утримання закладів та установ. Разом з тим, по бюджету розвитку протягом всього звітного періоду проводились капітальні ремонти, придбавалось обладнання та облаштовувались бюджетні установи.
Для більш детальнішого аналізу видатків надається пояснення по напрямам використання коштів за бюджетними призначеннями:
По органах управління
(Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад).
Загальна чисельність апарату виконавчого комітету Германівської сільської ради 8,5 штатних одиниць. Фактично зайнятих у 2020 році - 6,0 шатних одиниць (вільні посади 1,0 сільського голови, 1,0 головного бухгалтера, 0,5 технік з експлуатації та ремонту устаткування). В зв'язку з чим, витрати на оплату праці склали 796902,84 грн при планових 920200,00 грн, або 86,6 відсотків. Витрати на придбання матеріалів, обладнання та інвентарю (передплата періодичних видань, канцелярські товари, паливно-мастильні матеріали та запчастини до автомобілю) за рік склали 35413,56 грн. Оплата послуг (крім комунальних) – 72842,72 грн. Витрати на оплату комунальних послуг 95905,20 грн при планових 190000,00 грн ( 50,4 відостки)
За рахунок бюджету розвитку розпочата реконструкція системи газопостачання , витрати на яку у 2020 році склали 14776,10 гривень.
Надання дошкільної освіти.
За 2020 рік касові видатки за загальним фондом бюджету склали 1362699,16 грн., в т.ч. за рахунок місцевого бюджету Германівської сільської ради 357699,16 грн. та за рахунок іншої субвенції з районного бюджету 1005000,00 грн. З них оплата праці і нарахування на заробітну плату – 1073270,53 грн.; на харчування дітей по загальному фонду 73256,83 гривень.
В звітному періоді для дитячого садочка було придбано спецодяг на суму 4815,00 грн. грн., миючі та господарчі товари, канцелярські товари на загальну суму 12409,88 грн.; матеріали для проведення поточного ремонту приміщень дитячого садочка на загальну суму 12714,60 грн. Також, у звітному році було придбано медикаментів та товарів медичного призначення (в тому числі захисні маски, рукавиці, термометри інфрачервоні, та дезінфікуючі засоби) на загальну суму 17128,20 гривень.
За рахунок власних надходжень по дошкільних закладах освіти за звітний рік проведено касові видатки у сумі 18942,20 гривень на придбання продуктів харчування для дітей.
За рахунок благодійних внесків придбано тонометр вартістю 1100,00 гривень та пральну машину» на суму 8999,00 гривень.
За рахунок бюджету розвитку проводився капітальний ремонт актової зали на загальну суму 341238,90 гивень та розпочата реконструкція системи газопостачання , втрати на яку у 2020 році склали 11928,50 гривень.
Соціальний захист та соціальне забезпечення
За 2020 рік видатки по соціальному захисту та соціальному забезпеченню склали 30000,00 грн., а саме відповідно до програми “Турбота” надавалась матеріальна допомога на учасникам АТО – ООС на суму 30000,00 гривень.
Культура та мистецтво
За рахунок коштів загального фонду бюджету на фінансування закладів культури за звітний рік профінансовано видатки у 305483,38 грн. в т.ч. за рахунок субвенції з районного бюджету 189637,40 гривень. Витрати на оплату праці і нарахування на заробітну плату – 203018,23 грн.
На фінансування бібліотеки з бюджету направлено кошти у сумі 91677,80 гривень грн., в тому числі на оплату праці і нарахування - 75509,59 грн., на оплату комунальних послуг – 12486,63 грн.
На діяльність будинку культури витрачено коштів в сумі 213805,58 гривень. В тому числі на плату праці 127508,64 грн. Витрати на комунальні послуги склали 3398,74 грн. Також протягом звітного року за рахунок коштів загального фонду бюджету проведено капітальний ремонт мощення будинку культури на суму 82898,20 гривень.
Організація благоустрою населеного пункту
За 2020 рік на організацію благоустрою населеного пункту витрачено коштів загального фонду на суму 397210,88 грн. Основну частина затрат склала оплата комунальних послуг. А саме витрати на вуличне освітлення в сумі 202979,73 гривні, організація вивозу твердих побутових відходів 124740,73 грн. Також з загального фонду було виділено кошти на загальну суму 22157,15 гривень для санітарної обробки вулиць у зв'язку з заходами щодо запобігання поширенню коронавірусної хвороби (COVID-19), та 47334,00 гривень для придбання піщано-сольової суміші.
За рахунок коштів бюджету розвитку оплачено послуги з розробки проекту землеустрою щодо встановлення (розширення, відновлення) межі села Германівка в сумі 1141016,00 гривень.
Також по бюджету розвитку здійснювалися видатки на завершальні роботи по капітальному ремонту будівлі, в якій розміщена Германівська гімназія із застосуванням заходів тепло реновації (заміна вікон) на суму 24054,00 гривень за рахунок коштів іншої субвенції з місцевих бюджетів.
Таким чином, місцевий бюджет Германівської сільської ради за 2020 рік виконаний по доходах у сумі 3199568 (три мільйони сто дев’яносто дев'ять тисяч п’ятсот шістдесят вісім) гривень і по видатках у сумі 4014498 (чотири мільйони сімсот чотирнадцять тисяч чотириста дев’яносто вісім) гривень, з перевищенням видатків над доходами 814930( вісімсот чотирнадцять тисяч дев’ятсот тридцять) гривень, в тому числі
по загальному фонду сільського бюджету:
по доходах у сумі 3048007 (три мільйони сорок вісім тисяч сім ) гривень і по видатках у сумі 3353681 (три мільйони триста п’ятдесят три тисячі шістсот вісімдесят одна) гривня;
по спеціальну фонду сільського бюджету:
по доходах у сумі 151561 (сто п’ятдесят одна тисяча п’ятсот шістдесят одна) гривня і по видатках у сумі 660817 (шістсот шістдесят тисяча вісімсот сімнадцять) гривень.
Відповідно до п.4 ст.80 Бюджетного кодексу України, звіт про виконання бюджету Германівської сільської ради за 2020 рік , подається до розгляду та до відома.
В. о. головного бухгалтера Н. В. Волошко
ОБУХІВСЬКА МІСЬКА РАДА
КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Шоста сесія восьмого скликання
Р І Ш Е Н Н Я
Про затвердження звіту про виконання бюджету
Германівської сільської ради
за 2020 рік
Заслухавши та обговоривши звіт про виконання бюджету Германівської сільської ради за 2020 рік, схвалений рішенням виконавчого комітету Обухівської міської ради № __ від 09.02.2021 «Про схвалення звіту про виконання бюджету Германівської сільської ради за 2020 рік», враховуючи висновок постійної комісії міської ради з питань фінансів, бюджету, планування, соціально-економічного розвитку, інвестицій та міжнародного співробітництва, відповідно до частини 4 статті 80 Бюджетного кодексу України, п.п.23 п.1 статті 26 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні”, Обухівська міська рада
В и р і ш и л а :
1. Затвердити звіт з таблицями 1-5 про виконання бюджету Германівської сільської ради за 2020 рік по доходах у сумі 3199568 (три мільйони сто дев’яносто дев'ять тисяч п’ятсот шістдесят вісім) гривень і по видатках у сумі 4014498 (чотири мільйони сімсот чотирнадцять тисяч чотириста дев’яносто вісім) гривень з перевищенням видатків над доходами 814930( вісімсот чотирнадцять тисяч дев’ятсот тридцять) гривень.
1.1. по загальному фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 3048007 (три мільйони сорок вісім тисяч сім ) гривень і по видатках у сумі 3353681 (три мільйони триста п’ятдесят три тисячі шістсот вісімдесят одна) гривня з перевищенням видатків над доходами у сумі 305674 (триста п’ять тисяч шістсот сімдесят чотири) гривні.
1.2. по спеціальну фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 151561 (сто п’ятдесят одна тисяча п’ятсот шістдесят одна) гривня і по видатках у сумі 660817 (шістсот шістдесят тисяча вісімсот сімнадцять) гривень, з перевищенням видатків над доходами у сумі 509256 (п’ятсот дев’ять тисяч двісті п’ятдесят шість) гривень.
2.Контроль за виконанням цього рішення покласти на постійну комісію з питань планування, бюджету та фінансів.
Міський голова О.М.Левченко
м.Обухів
№ - 6 -VIIІ
від 25.02.2021
Волошко Н. В.
Звіт
про виконання сільського бюджету Германівської сільської ради
за 2020 рік
Бюджет Германівської сільської ради на 2020 рік затверджений рішенням сесії Германівської сільської ради від 23.12.2019 № 367/52-VІІ «Про місцевий бюджет Германівської сільської ради на 2020 рік» у загальному обсязі по доходах і видатках у сумі 3 402 100 грн., в т.ч. по :
доходах загального фонду у сумі 3245600,00 грн., по доходах спеціального фонду у сумі 156 500,00 грн.;
по видатках загального фонду у сумі 3245600,00 грн. та видатках спеціального фонду у сумі 156 500,00 грн.
На протязі звітного періоду до місцевого бюджету рішеннями Германівської сільської ради від 20.02.2020 року № 391/53-VІІ , від 13.04.2020 року № 408/54-VІІ, від 23.06.2020 року № 424/56-VІІ, від 25.08.2020 року № 442/57-VІІ, від 17.09.2020 року № 446/58-VІІ, від 22.10.2020 року № 471/59-VІІ та рішенням Обухівської міської ради від 18.12.2020 № 51-2 -VІІІ, були внесені зміни.
З урахуванням внесених змін уточнений план на 2020 рік по бюджету Германівської сільської у загальному обсязі становить по доходах в сумі 3397480,00 грн., по видатках в сумі 4523461,00 грн., в т.ч.:
- по загальному фонду по доходах –3245600,00 грн., по видатках - 3807600,00 грн.;
- по спеціальному фонду по доходах – 151880,00 грн. і по видатках - 715861,00 грн.
Д О Х О Д И
Дохідна частина загального фонду місцевого бюджету Германівської сільської ради (із врахуванням трансфертів) за 2020 рік виконана на 93,9 відсотків. При плані, затвердженому у сумі 3245600 грн., фактичні надходження складають – 3048007 грн.
Всього доходів загального фонду (без врахування трансфертів) за звітний рік до місцевого бюджету надійшло в сумі 1853370 грн., що становить 90,4 відсотків до плану (план 2050600 грн.), недовиконання складає – 197230 грн.
Планові показники дохідної частини бюджету на 2020 рік формувалися, загалом, на рівні фактичних надходжень за 2019 рік. Але у порівнянні з 2019 роком зменшилися надходження по окремим показникам, що призвело до недовиконання планових доходів, а саме:
- по акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів на 4806,00 грн (або 76,0% від плану), у зв’язку з припиненням роботи кафе на час карантину;
- по орендній платі з юридичних осіб на 27882,09 грн (або 80,1% від плану) у зв’язку з відчуженням майна юридичних осіб на користь фізичних осіб;
- по єдиному податку з фізичних осіб на 286052,87 грн (або 71,7% від плану), що зумовлено зменшенням доходів фізичних осіб – підприємців у зв’язку з карантинними заходами щодо запобігання поширенню коронавірусної хвороби (COVID-19).
Основним джерелом наповнення загального фонду бюджету є місцеві податки. Вони складають 99 % від загальних надходжень до бюджету. У 2020 році всього місцевих зборів надійшло 1816567,18 грн при планових 20270000,00 грн (виконання 89,6%), в тому числі:
- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки 106451,72 грн при плані 66000,00 грн (виконання 161,3%);
- орендна плата з юридичних осіб 112117,91 грн при плані 140000,00 грн (80,1%) . Найвагоміші платежі по орендній платі надійшли від ТОВ «Ілтіс» - 58891,50 грн, СВК «Германівський» - 23562,00 грн, СТ «Діана» - 14740,20 грн.
- земельний податок з фізичних осіб 91869,98 грн при плані 83000,00 грн (виконання 110,7%);
- орендна плата з фізичних осіб 45708,06 грн при плані 32000,00 (виконання 142,8%)
- єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників 714970,96 грн при плані 670000,00 грн (виконання 106,7%). Платниками єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників у 2020 році є ТОВ «Германівське» - 462926,50 грн, СВК «Германівський» - 22070,36 грн, ТОВ «Роза Л» - 167137,58 грн, СК «Агробізнес» - 62836,52 грн.
Неподаткових надходжень за 2020 рік надійшло 21143,47 грн. З них 18556,00 грн, або 88% від загальної суми неподаткових надходжень склали адміністративні штрафи.
Плати за надання адміністративних послуг надійшло сумі 2582,83 грн при плані 3600,00 грн, або 71,7. Зменшення надходжень пов’язано з карантинними заходами в зв’язку поширення коронавірусної хвороби (COVID-19);
За 2020 рік до загального фонду бюджету Германівської сільської ради надійшло офіційних трансфертів в сумі 1194637,40 грн., з них субвенції з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам (інші субвенції з місцевого бюджету) 1194637,40 грн. В тому числі на дошкільні навчальні заклади 1005000,00 грн, на утримання палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля, інших клубних закладів 129637,40 грн, на утримання бібліотек 60000,00 грн.
Детальніше інформація про виконання доходів загального фонду в розрізі податкових та неподаткових надходжень наведена у таблиці № 1.
До спеціального фонду місцевого бюджету Германівської сільської ради за 2020 рік надійшло коштів у сумі 151561 (уточнений річний план 151880 грн.).
Виконання дохідної частини спеціального фонду до уточнених річних планових показників становить 99,8 відсотків. (таблиця 2 до звіту).
Дохідну частину бюджету спеціального фонду Германівської сільської ради на 100 відсотків складають власні надходження бюджетних установ, або 151560,97 грн., з яких надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами – 106382,70 грн ( поступлення батьківської плати - 18943,00 грн. плата за оренду майна бюджетних установ – 8397,70 грн, надходження від додаткової (господарської) діяльності – 79042,60 грн. ), та інші джерела власних надходжень бюджетних установ (благодійні внески, дарунки) – 45178,27 грн.
В И Д А Т К И
Відповідно до статті 78 Бюджетного кодексу України видатки місцевого бюджету Германівської сільської ради за 2020 рік проводились відповідно до помісячного розпису бюджету, згідно встановлених бюджетних призначень головним розпорядником бюджетних коштів, затверджених рішенням Германівської сільської ради від 23 грудня 2019 року № 367/52-VІI „Про місцевий бюджет Германівської сільської ради на 2020 рік ” (зі змінами).
Бюджет Германівської сільської ради по видатках загального фонду бюджету за 2020 рік виконаний на 88,1 відсотка (уточнені планові призначення 3807600 грн., касові видатки 3353680грн.).
Виконання видаткової частини загального фонду міського бюджету за програмною класифікацією наведено у таблиці 3 до звіту; спеціального фонду – в таблиці 5 до звіту.
Протягом звітного періоду вчасно та в повному обсязі фінансувалася заробітна плата, тепло енергоносії, харчування, і як результат, станом на 1 січня 2021 року заборгованість по захищених статтях бюджету, які фінансуються за рахунок коштів місцевого бюджету, відсутня.
Найбільшу питому вагу у видатках загального та спеціального фонду бюджету за 2020 рік займають видатки на надання дошкільної освіти - 44,2 відсотки та на забезпечення діяльності органу місцевого самоврядування – 25,6 відсотків.
Використання коштів по бюджету за економічною класифікацією загального фонду бюджету наведено у таблиці 4 до звіту.
Із приведених даних видно, що найбільшу питому вагу у видатках міського бюджету за економічною класифікацією, займають видатки:
- на оплату праці і нарахування на заробітну плату, у сумі 2073191,60 грн., що складає 61,8 відсотків по загальному фонду місцевого бюджету;
- на придбання товарів і послуг – 993266,79грн (предмети, матеріали обладнання та інвентар – 126916,59 грн, медикаменти та перев'язувальні матеріали – 17128,20 грн, продукти харчування – 73256,83 грн, оплата послуг, крім комунальних – 261370,48 грн), що складає 29,6 відсотків від видатків загального фонду місцевого бюджету;
- на оплату комунальних послуг та енергоносіїв у сумі 515314,69 грн, або 15,4 відсотки від видатків загального фонду місцевого бюджету.;
- на соціальне забезпечення – 30000,00 грн.;
- поточні трансферти органам державного управління - 255646,00 грн. в тому числі: на забезпечення видатків по Комунальному некомерційному підприємству Обухівської районної ради «Обухівська районна стоматологічна поліклініка» (утримання стоматологічного кабінету в с. Германівка) – 100000,00 грн, на забезпечення видатків по Комунальному некомерційному підприємству Обухівської районної ради «Обухівський районний центр первинної медико-санітарної допомоги (функціонування додаткового чергового кабінету) – 50000,00 грн; Відділу освіти, молоді та спорту Обухівської районної державної адміністрації для забезпечення ефективності освітнього процесу «Нова українська школа» (на придбання меблів та обладнання для учнів перших класів Германівської загальноосвітньої школи І-ІІІ ступенів) – 105500,00 грн.
На виконання видаткової частини бюджету як по загальному фонду так і спеціальному вплинули як об’єктивні так і суб’єктивні причини. Основною причиною недовиконання плану стало припинення діяльності установ та закладів на карантин у другому та третьому кварталах з метою запобігання та поширення на гострої респіраторної хвороби, спричиненої коронавірусом 2019-nCoV. Так, по закладах освіти та культури не використовувалась електроенергія, не фінансувались видатки на харчування дітей, не проводились видатки на поточне утримання закладів та установ. Разом з тим, по бюджету розвитку протягом всього звітного періоду проводились капітальні ремонти, придбавалось обладнання та облаштовувались бюджетні установи.
Для більш детальнішого аналізу видатків надається пояснення по напрямам використання коштів за бюджетними призначеннями:
По органах управління
(Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад).
Загальна чисельність апарату виконавчого комітету Германівської сільської ради 8,5 штатних одиниць. Фактично зайнятих у 2020 році - 6,0 шатних одиниць (вільні посади 1,0 сільського голови, 1,0 головного бухгалтера, 0,5 технік з експлуатації та ремонту устаткування). В зв'язку з чим, витрати на оплату праці склали 796902,84 грн при планових 920200,00 грн, або 86,6 відсотків. Витрати на придбання матеріалів, обладнання та інвентарю (передплата періодичних видань, канцелярські товари, паливно-мастильні матеріали та запчастини до автомобілю) за рік склали 35413,56 грн. Оплата послуг (крім комунальних) – 72842,72 грн. Витрати на оплату комунальних послуг 95905,20 грн при планових 190000,00 грн ( 50,4 відостки)
За рахунок бюджету розвитку розпочата реконструкція системи газопостачання , витрати на яку у 2020 році склали 14776,10 гривень.
Надання дошкільної освіти.
За 2020 рік касові видатки за загальним фондом бюджету склали 1362699,16 грн., в т.ч. за рахунок місцевого бюджету Германівської сільської ради 357699,16 грн. та за рахунок іншої субвенції з районного бюджету 1005000,00 грн. З них оплата праці і нарахування на заробітну плату – 1073270,53 грн.; на харчування дітей по загальному фонду 73256,83 гривень.
В звітному періоді для дитячого садочка було придбано спецодяг на суму 4815,00 грн. грн., миючі та господарчі товари, канцелярські товари на загальну суму 12409,88 грн.; матеріали для проведення поточного ремонту приміщень дитячого садочка на загальну суму 12714,60 грн. Також, у звітному році було придбано медикаментів та товарів медичного призначення (в тому числі захисні маски, рукавиці, термометри інфрачервоні, та дезінфікуючі засоби) на загальну суму 17128,20 гривень.
За рахунок власних надходжень по дошкільних закладах освіти за звітний рік проведено касові видатки у сумі 18942,20 гривень на придбання продуктів харчування для дітей.
За рахунок благодійних внесків придбано тонометр вартістю 1100,00 гривень та пральну машину» на суму 8999,00 гривень.
За рахунок бюджету розвитку проводився капітальний ремонт актової зали на загальну суму 341238,90 гивень та розпочата реконструкція системи газопостачання , втрати на яку у 2020 році склали 11928,50 гривень.
Соціальний захист та соціальне забезпечення
За 2020 рік видатки по соціальному захисту та соціальному забезпеченню склали 30000,00 грн., а саме відповідно до програми “Турбота” надавалась матеріальна допомога на учасникам АТО – ООС на суму 30000,00 гривень.
Культура та мистецтво
За рахунок коштів загального фонду бюджету на фінансування закладів культури за звітний рік профінансовано видатки у 305483,38 грн. в т.ч. за рахунок субвенції з районного бюджету 189637,40 гривень. Витрати на оплату праці і нарахування на заробітну плату – 203018,23 грн.
На фінансування бібліотеки з бюджету направлено кошти у сумі 91677,80 гривень грн., в тому числі на оплату праці і нарахування - 75509,59 грн., на оплату комунальних послуг – 12486,63 грн.
На діяльність будинку культури витрачено коштів в сумі 213805,58 гривень. В тому числі на плату праці 127508,64 грн. Витрати на комунальні послуги склали 3398,74 грн. Також протягом звітного року за рахунок коштів загального фонду бюджету проведено капітальний ремонт мощення будинку культури на суму 82898,20 гривень.
Організація благоустрою населеного пункту
За 2020 рік на організацію благоустрою населеного пункту витрачено коштів загального фонду на суму 397210,88 грн. Основну частина затрат склала оплата комунальних послуг. А саме витрати на вуличне освітлення в сумі 202979,73 гривні, організація вивозу твердих побутових відходів 124740,73 грн. Також з загального фонду було виділено кошти на загальну суму 22157,15 гривень для санітарної обробки вулиць у зв'язку з заходами щодо запобігання поширенню коронавірусної хвороби (COVID-19), та 47334,00 гривень для придбання піщано-сольової суміші.
За рахунок коштів бюджету розвитку оплачено послуги з розробки проекту землеустрою щодо встановлення (розширення, відновлення) межі села Германівка в сумі 1141016,00 гривень.
Також по бюджету розвитку здійснювалися видатки на завершальні роботи по капітальному ремонту будівлі, в якій розміщена Германівська гімназія із застосуванням заходів тепло реновації (заміна вікон) на суму 24054,00 гривень за рахунок коштів іншої субвенції з місцевих бюджетів.
Таким чином, місцевий бюджет Германівської сільської ради за 2020 рік виконаний по доходах у сумі 3199568 (три мільйони сто дев’яносто дев'ять тисяч п’ятсот шістдесят вісім) гривень і по видатках у сумі 4014498 (чотири мільйони сімсот чотирнадцять тисяч чотириста дев’яносто вісім) гривень, з перевищенням видатків над доходами 814930( вісімсот чотирнадцять тисяч дев’ятсот тридцять) гривень, в тому числі
по загальному фонду сільського бюджету:
по доходах у сумі 3048007 (три мільйони сорок вісім тисяч сім ) гривень і по видатках у сумі 3353681 (три мільйони триста п’ятдесят три тисячі шістсот вісімдесят одна) гривня;
по спеціальну фонду сільського бюджету:
по доходах у сумі 151561 (сто п’ятдесят одна тисяча п’ятсот шістдесят одна) гривня і по видатках у сумі 660817 (шістсот шістдесят тисяча вісімсот сімнадцять) гривень.
Відповідно до п.4 ст.80 Бюджетного кодексу України, звіт про виконання бюджету Германівської сільської ради за 2020 рік , подається до розгляду та до відома.
В. о. головного бухгалтера Н. В. Волошко