Текст:
ОБУХІВСЬКА МІСЬКА РАДА
КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Шоста сесія восьмого скликання
Р І Ш Е Н Н Я
Про затвердження звіту про виконання бюджету Дерев’янської сільської ради за 2020 рік
Заслухавши та обговоривши звіт про виконання сільського бюджету Дерев’янської сільської ради за 2020 рік, схвалений рішенням виконавчого комітету Обухівської міської ради № від 09.02.2021 «Про схвалення звіту про виконання сільського бюджету Дерев’янської сільської ради за 2020 рік», враховуючи висновок постійної комісії міської ради з питань фінансів, бюджету, планування, соціально-економічного розвитку, інвестицій та міжнародного співробітництва, відповідно до частини 4 статті 80 Бюджетного кодексу України, п.п.23 п.1 статті 26 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні”, Обухівська міська рада
В и р і ш и л а :
1. Затвердити звіт з таблицями 1-5 про виконання сільського бюджету Дерев’янської сільської ради за 2020 рік по доходах у сумі 2 071 642 (два мільйона сімдесят одна тисяча шістсот сорок дві) гривні і по видатках у сумі 2 786 916 (два мільйона сімсот вісімдесят шість тисяч дев’ятсот шістнадцять) гривень з перевищенням видатків над доходами 715 274 (сімсот п’ятнадцять тисяч двісті сімдесят чотири) гривні.
1.1. по загальному фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 2 058 478 (два мільйона п’ятдесят вісім тисяч чотириста сімдесят вісім) гривень і по видатках у сумі 2 112 317 (два мільйона сто дванадцять тисяч триста сімнадцять) гривень, з перевищенням видатків над доходами у сумі 53 839 (п’ятдесят три тисячі вісімсот тридцять дев’ять) гривень.
1.2. по спеціальну фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 13 164 (тринадцять тисяч сто шістдесят чотири) гривні і по видатках у сумі 674 599 (шістсот сімдесят чотири тисячі п’ятсот дев’яносто дев’ять) гривень, з перевищенням видатків над доходами у сумі 661 435 (шістсот шістдесят одна тисяча чотириста тридцять п’ять) гривень.
2.Контроль за виконанням цього рішення покласти на постійну комісію з питань з питань фінансів, бюджету, планування, соціально-економічного розвитку, інвестицій та міжнародного співробітництва.
Міський голова О.М.Левченко
м.Обухів
№ - 6 -VIIІ
від 25.02.2021
Якименко Т.С.
Звіт
про виконання сільського бюджету Дерев’янської сільської ради
за 2020 рік
Бюджет Дерев’янської сільської ради на 2020 рік затверджений рішенням сесії Дерев’янської сільської ради від 19.12.2019 № 592-44-VІІ «Про місцевий бюджет на 2020 рік» у загальному обсязі по доходах і видатках у сумі 2 111 320,00 грн., в т.ч. по :
доходах загального фонду у сумі 2 055 000,00 грн., по доходах спеціального фонду у сумі 56 320,00 грн.;
по видатках загального фонду у сумі 2 055 000,00 грн. та видатках спеціального фонду у сумі 56 320,00 грн.
На протязі звітного періоду рішеннями міської ради від 30.01.2020 № 1409- 60 - VІІ, від 26.03.2020 № 1477- 62 - VIІ, від 23.07.2020 № 1547 - 66- VIІ, від 27.08.2020 № 1571-68-VIІ, від 15.10.2020 № 1646-70- VIІ « Про внесення змін до рішення Дерев’янської сільської ради від 19.12.2019 № 592-44-VІІ « Про місцевий бюджет на 2020 рік » були внесені зміни до сільського бюджету.
З врахуванням внесених змін уточнений план на 2020 рік по сільському бюджету у загальному обсязі становить по доходах в сумі 2 111 320,00 грн., по видатках в сумі 2 786 915,87 грн., в т.ч.:
- по загальному фонду по доходах – 2 055 000 грн., по видатках - 2 112 316,87 грн.;
- по спеціальному фонду по доходах – 56320,00 грн. і по видатках - 674 599,00 грн.
Д О Х О Д И
Доходна частина загального фонду сільського бюджету Дерев’янської сільської ради (із врахуванням трансфертів) за 2020 рік виконана на 100,17 відсотків. При плані, затвердженому у сумі 2 055 000,00 грн., фактичні надходження складають – 2 058 478,10 грн.
Всього доходів загального фонду (без врахування трансфертів) за звітний період до сільського бюджету надійшло в сумі 1 433 478,10 грн., що становить 100,24 відсотків до плану (план 1 430 000,00 грн.), перевиконання складає – 3478,10 грн. Проти відповідного періоду минулого року доходи загального фонду (без врахування трансфертів) зменшилися на 112 640,07 грн. (за 2019 рік надійшло – 1 546 118,17 грн.).
Основним джерелом наповнення загального фонду сільського бюджету є внутрішні податки на товари та послуги, місцеві податки.
За внутрішні податки на товари та послуги за 2020 рік надійшло 616 189,46 грн., що становить 117,59 відсотків планових показників (план – 524 000,00 грн.).
Проти відповідного періоду минулого року надходження від внутрішніх податків на товари та послуги збільшилися на 43 278,39 грн., ( за 2019 рік надійшло – 572 911,07 грн.).
Друге місце за обсягом надходжень доходів міського бюджету належить місцевим податкам. Надходження місцевих податків за звітний період становлять у сумі 734 750,97 грн., або 81,10 відсотків планових показників ( план – 906 000,00 грн.).
Основним джерелом наповнення місцевих податків є податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості та податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів нежитлової нерухомості.
Виконання планових показників за звітний період по податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості забезпечено на 164,04 відсотка (надійшло 68 898,06 грн., при плані 42 000,00 грн.), та по податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів нежитлової нерухомості забезпечено на 340,99 відсотка (надійшло 221 642,32 грн., при плані 65 000,00 грн.).
Суми платежів земельного податку у звітному періоді надійшли від :
- ТОВ «НАУКОВО-ТЕХНІЧНИЙ ЦЕНТР «ФЛЕШ-Р» - земельного податку в сумі 2281,53 грн.;
- ПП «ВОСХОД УКРАЇНИ»- земельного податку 3239,49 грн.
- ФЕРМЕРСЬКЕ ГОСПОДАРСТВО «КРАСНА ДІБРІВКА» - зем. податку 2552,94 грн.
За звітний період не виконано планові показники по земельний податок з юридичних осіб на суму 12 800,40 грн. При плані 25 000,00 грн., фактично надійшло – 12199,60 грн., що становить 48,80 відсотків до плану. Також за звітний період не виконано планові показники по земельному податку з фізичних осіб на суму 122 202,37 грн. При плані 205 000,00 грн., фактично надійшло – 82 797,63 грн., що становить 40,39 відсотків до плану, та не виконано планові показники по Єдиному податку з юридичних осіб на суму 64 106,89 грн. При плані 135 000,00 грн., фактично надійшло – 70 893,11 грн., що становить 52,51 відсотків до плану
Детальніше інформація про виконання доходів загального фонду в розрізі податкових та неподаткових надходжень наведена у таблиці № 1.
За звітний період до загального фонду сільського бюджету Дерев’янської сільської ради надійшло офіційних трансфертів в сумі 630 000,00 грн.( субвенції з районного бюджету на утримання закладів освіти та культури).
До спеціального фонду сільського бюджету за 2020 рік надійшло коштів у сумі 13 164 ,32 грн.(уточнений річний план 7 147,00 грн..).
Виконання доходної частини спеціального фонду до уточнених річних планових показників становить 184,19 відсотків (таблиця 2 до звіту).
Найбільшу питому вагу в доходах спеціального фонду складають власні надходження бюджетних установ – 100,00 відсотків, або 7 146,96 грн., з яких надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами.
Також, до спеціального фонду сільського бюджету за 2020 рік надійшло екологічного податку в сумі 6 017,36грн.
В И Д А Т К И
Видатки сільського бюджету Дерев’янської сільської ради за 2020 рік проводились відповідно до помісячного розпису сільського бюджету, по бюджетних призначеннях головним розпорядникам бюджетних коштів, затверджених рішенням Дерев’янської сільської ради від 19 грудня 2019 року № 592-44-VІІ «Про місцевий бюджет на 2020 рік» (зі змінами).
Сільський бюджет Дерев’янської сільської ради по видатках загального фонду бюджету за 2020 рік виконаний на 84,55 відсотки (уточнені планові призначення 2 498 375,24 грн., касові видатки 2 112 316,87 грн.).
В розрізі галузей сільського бюджету використання коштів характеризується такими даними :
(грн.)
(виконання видаткової частини загального фонду сільського бюджету за програмною класифікацією наведено у таблиці 3 до звіту).
Використання коштів по сільському бюджету за економічною класифікацією загального фонду бюджету наведено у таблиці 4 до звіту.
Із приведених даних видно, що найбільшу питому вагу у видатках сільського бюджету за економічною класифікацією, займають видатки:
- на оплату праці і нарахування на заробітну плату, у сумі 11 258 644,12 грн., що складає 81,01 відсотків видатків.
- на оплату комунальних послуг та енергоносіїв у сумі 54 074 ,04 грн., або 58,05 відсотків..
Заробітна плата виплачувалася вчасно, заборгованість станом на 1 січня відсутня.
По спеціальному фонду видаткова частина сільського бюджету виконана на 96,51 відсотків до уточнених річних призначень (уточнені призначення 698 989,00 грн., касові видатки – 674 599,00 грн.). Виконання спеціального фонду сільського бюджету по головних розпорядниках коштів за програмною класифікацією бюджету подано у таблиці 5 до звіту.
Для більш детальнішого аналізу видатків на підставі наданої звітності та пояснювальних записок головних розпорядників коштів місцевого бюджету надається пояснення по напрямам використання коштів за бюджетними призначеннями:
Державне управління
За 2020 рік на утримання органів місцевого самоврядування за рахунок коштів загального фонду, при планових призначеннях 800 180,00 грн., касові видатки склали у сумі 516 110,93 грн., в тому числі на заробітну плату з нарахуваннями 474 442,88 грн., на оплату комунальних послуг – 7 100,00 грн.
О с в і т а
Відповідно до Бюджетного кодексу України, фінансування установ освіти проводиться:
- за рахунок субвенцій з районного бюджету (субвенція на утримання дошкільного закладу).
- за рахунок коштів загального фонду сільського бюджету Дерев’янської сільської ради.
За звітний період з районного бюджету надійшло субвенції 530 000,00 грн., касові видатки склали 530 000,00 грн.
Із загального фонду сільського бюджету на утримання закладів дошкільної освіти за 2020 рік спрямовано кошти у сумі 271 426,30 грн., в тому числі на утримання:
За економічною класифікацією основні кошти по освіті використані на:
- оплату праці і нарахування у сумі 616 033,01 грн.
- оплату комунальних послуг та енергоносіїв у сумі 43 628,71 грн.;
- продукти харчування у сумі 45 195,05 грн.
Середня кількість дітей, що відвідували дитячі заклади – 21 дитина.
В звітному періоді для садочка придбано постільну білизну, рушники, столовий посуд, миючі та господарчі товари, канцелярські товари на загальну суму 61 597,09 грн. Також, на послуги викачка вигрібної ями на суму 4 455,95 грн.
За рахунок власних надходжень по дошкільних закладах освіти за звітний період проведено касові видатки на харчування дітей у сумі 7 146,96 грн
Соціальний захист та соціальне забезпечення
За 2019 рік видатки по соціальному захисту та соціальному забезпеченню склали 19 000,00 грн., з них по зверненню малозахищених верств населення сільської ради, виплачувалася матеріальна допомога на лікування, поховання та у зв’язку з скрутним матеріальним становищем, відповідно до програми «Турбота» та виплачена допомога учасникам АТО.
Кредиторська заборгованість по соціальному захисту відсутня.
Культура та мистецтво
Відповідно до Бюджетного кодексу України, фінансування установ освіти проводиться:
- за рахунок субвенцій з районного бюджету (субвенція на утримання закладів культури).
- за рахунок коштів загального фонду сільського бюджету Дерев’янської сільської ради.
За звітний період з районного бюджету надійшло субвенції 100 000,00 грн., касові видатки склали 100 000,00 грн.
Із загального фонду сільського бюджету на утримання закладів культури за 2020 рік спрямовано кошти у сумі 94 084,91 грн., в тому числі на утримання:
За економічною класифікацією основні кошти по освіті використані на:
- оплату праці і нарахування у сумі 131 568,23 грн.
- оплату комунальних послуг та енергоносіїв у сумі 3 801,68 грн.;
В звітному періоді для будинку культури та бібліотеки придбано жалюзі вертикальні, меблі офісні, штори та тюлі на сцену на загальну суму 58 715,00 грн. Також придбана автономна акустична колонка на суму 9 000,00 грн.
Житлово-комунальне господарство
По житлово-комунальному господарству на 2019 рік заплановано кошти загального фонду у сумі 562 948,24 грн., касові видатки склали 557 721,73 грн. По спеціальному фонду заплановано кошти в сумі 32782,00 грн., касові видатки склали – 32 782,00 грн.
Видатки загального фонду на суму 524 939,73 грн., а саме
- 15 721,73 грн. – оплата електроенергії вуличного освітлення;
- 412 618,00 грн. – оплата послуг (окрім комунальних), поточний ремонт доріг села Дерев’яна.;
- 60 000,00 грн. – придбання господарчих товарів та піщано-сольової суміші.
.
Відповідно до рішення сесії міської ради від 23.07.2020 № 1547-66-VII “Про внесення змін до рішення Дерев’янської сільської ради від 19.12.2019р. № 592-44-УІІ «Про місцевий бюджет на 2020 рік» (зі змінами)» до районного бюджету передано кошти на засадах міжбюджетного трансферту у сумі 58 109,00 грн. на «НУШ» (Дерев’янську загальноосвітню школу).
Також відповідно до рішення сесії міської ради від 30.01.2020 № 1409-60-VII “Про внесення змін до рішення Дерев’янської сільської ради від 19.12.2019р. № 592-44-УІІ «Про місцевий бюджет на 2020 рік» (зі змінами)» з спеціального фонду виділено спів фінансування об’єкта «Капітальний ремонт ділянки дороги по вул. Ярова в селі Дерев’яна на суму 488 751,00 грн.
Протягом звітного періоду вчасно та в повному обсязі фінансувалася заробітна плата, теплоенергоносії, харчування, і як результат, станом на 1 січня 2021 року заборгованість по захищених статтях бюджету, які фінансуються за рахунок коштів сільського бюджету Дерев’янської сільської ради..
Сільський бюджет Дерев’янської сільської ради за 2020 рік виконаний по доходах у сумі 2 071 642 (два мільйона сімдесят одна тисяча шістсот сорок дві) гривні і по видатках у сумі 2 786 916 (два мільйона сімсот вісімдесят шість тисяч дев’ятсот шістнадцять) грн., в тому числі
по загальному фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 2 058 478 (два мільйона п’ятдесят вісім тисяч чотириста сімдесят вісім) гривень і по видатках у сумі 2 112 317 (два мільйона сто дванадцять тисяч триста сімнадцять) гривень;
по спеціальну фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 13 164 (тринадцять тисяч сто шістдесят чотири) гривні і по видатках у сумі 674 599 (шістсот сімдесят чотири тисячі п’ятсот дев’яносто дев’ять) гривень.
Таким чином, пропонується розглянути та схвалити сільський бюджет по доходах у сумі 2 071 642 (два мільйона сімдесят одна тисяча шістсот сорок дві) гривні і по видатках у сумі 2 786 916 (два мільйона сімсот вісімдесят шість тисяч дев’ятсот шістнадцять) гривень. з перевищенням видатків над доходами 715 274 (сімсот п’ятнадцять тисяч двісті сімдесят чотири) гривні.
Головний бухгалтер Т.С.Якименко
ОБУХІВСЬКА МІСЬКА РАДА
КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Шоста сесія восьмого скликання
Р І Ш Е Н Н Я
Про затвердження звіту про виконання бюджету Дерев’янської сільської ради за 2020 рік
Заслухавши та обговоривши звіт про виконання сільського бюджету Дерев’янської сільської ради за 2020 рік, схвалений рішенням виконавчого комітету Обухівської міської ради № від 09.02.2021 «Про схвалення звіту про виконання сільського бюджету Дерев’янської сільської ради за 2020 рік», враховуючи висновок постійної комісії міської ради з питань фінансів, бюджету, планування, соціально-економічного розвитку, інвестицій та міжнародного співробітництва, відповідно до частини 4 статті 80 Бюджетного кодексу України, п.п.23 п.1 статті 26 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні”, Обухівська міська рада
В и р і ш и л а :
1. Затвердити звіт з таблицями 1-5 про виконання сільського бюджету Дерев’янської сільської ради за 2020 рік по доходах у сумі 2 071 642 (два мільйона сімдесят одна тисяча шістсот сорок дві) гривні і по видатках у сумі 2 786 916 (два мільйона сімсот вісімдесят шість тисяч дев’ятсот шістнадцять) гривень з перевищенням видатків над доходами 715 274 (сімсот п’ятнадцять тисяч двісті сімдесят чотири) гривні.
1.1. по загальному фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 2 058 478 (два мільйона п’ятдесят вісім тисяч чотириста сімдесят вісім) гривень і по видатках у сумі 2 112 317 (два мільйона сто дванадцять тисяч триста сімнадцять) гривень, з перевищенням видатків над доходами у сумі 53 839 (п’ятдесят три тисячі вісімсот тридцять дев’ять) гривень.
1.2. по спеціальну фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 13 164 (тринадцять тисяч сто шістдесят чотири) гривні і по видатках у сумі 674 599 (шістсот сімдесят чотири тисячі п’ятсот дев’яносто дев’ять) гривень, з перевищенням видатків над доходами у сумі 661 435 (шістсот шістдесят одна тисяча чотириста тридцять п’ять) гривень.
2.Контроль за виконанням цього рішення покласти на постійну комісію з питань з питань фінансів, бюджету, планування, соціально-економічного розвитку, інвестицій та міжнародного співробітництва.
Міський голова О.М.Левченко
м.Обухів
№ - 6 -VIIІ
від 25.02.2021
Якименко Т.С.
Звіт
про виконання сільського бюджету Дерев’янської сільської ради
за 2020 рік
Бюджет Дерев’янської сільської ради на 2020 рік затверджений рішенням сесії Дерев’янської сільської ради від 19.12.2019 № 592-44-VІІ «Про місцевий бюджет на 2020 рік» у загальному обсязі по доходах і видатках у сумі 2 111 320,00 грн., в т.ч. по :
доходах загального фонду у сумі 2 055 000,00 грн., по доходах спеціального фонду у сумі 56 320,00 грн.;
по видатках загального фонду у сумі 2 055 000,00 грн. та видатках спеціального фонду у сумі 56 320,00 грн.
На протязі звітного періоду рішеннями міської ради від 30.01.2020 № 1409- 60 - VІІ, від 26.03.2020 № 1477- 62 - VIІ, від 23.07.2020 № 1547 - 66- VIІ, від 27.08.2020 № 1571-68-VIІ, від 15.10.2020 № 1646-70- VIІ « Про внесення змін до рішення Дерев’янської сільської ради від 19.12.2019 № 592-44-VІІ « Про місцевий бюджет на 2020 рік » були внесені зміни до сільського бюджету.
З врахуванням внесених змін уточнений план на 2020 рік по сільському бюджету у загальному обсязі становить по доходах в сумі 2 111 320,00 грн., по видатках в сумі 2 786 915,87 грн., в т.ч.:
- по загальному фонду по доходах – 2 055 000 грн., по видатках - 2 112 316,87 грн.;
- по спеціальному фонду по доходах – 56320,00 грн. і по видатках - 674 599,00 грн.
Д О Х О Д И
Доходна частина загального фонду сільського бюджету Дерев’янської сільської ради (із врахуванням трансфертів) за 2020 рік виконана на 100,17 відсотків. При плані, затвердженому у сумі 2 055 000,00 грн., фактичні надходження складають – 2 058 478,10 грн.
Всього доходів загального фонду (без врахування трансфертів) за звітний період до сільського бюджету надійшло в сумі 1 433 478,10 грн., що становить 100,24 відсотків до плану (план 1 430 000,00 грн.), перевиконання складає – 3478,10 грн. Проти відповідного періоду минулого року доходи загального фонду (без врахування трансфертів) зменшилися на 112 640,07 грн. (за 2019 рік надійшло – 1 546 118,17 грн.).
Основним джерелом наповнення загального фонду сільського бюджету є внутрішні податки на товари та послуги, місцеві податки.
За внутрішні податки на товари та послуги за 2020 рік надійшло 616 189,46 грн., що становить 117,59 відсотків планових показників (план – 524 000,00 грн.).
Проти відповідного періоду минулого року надходження від внутрішніх податків на товари та послуги збільшилися на 43 278,39 грн., ( за 2019 рік надійшло – 572 911,07 грн.).
Друге місце за обсягом надходжень доходів міського бюджету належить місцевим податкам. Надходження місцевих податків за звітний період становлять у сумі 734 750,97 грн., або 81,10 відсотків планових показників ( план – 906 000,00 грн.).
Основним джерелом наповнення місцевих податків є податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості та податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів нежитлової нерухомості.
Виконання планових показників за звітний період по податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості забезпечено на 164,04 відсотка (надійшло 68 898,06 грн., при плані 42 000,00 грн.), та по податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів нежитлової нерухомості забезпечено на 340,99 відсотка (надійшло 221 642,32 грн., при плані 65 000,00 грн.).
Суми платежів земельного податку у звітному періоді надійшли від :
- ТОВ «НАУКОВО-ТЕХНІЧНИЙ ЦЕНТР «ФЛЕШ-Р» - земельного податку в сумі 2281,53 грн.;
- ПП «ВОСХОД УКРАЇНИ»- земельного податку 3239,49 грн.
- ФЕРМЕРСЬКЕ ГОСПОДАРСТВО «КРАСНА ДІБРІВКА» - зем. податку 2552,94 грн.
За звітний період не виконано планові показники по земельний податок з юридичних осіб на суму 12 800,40 грн. При плані 25 000,00 грн., фактично надійшло – 12199,60 грн., що становить 48,80 відсотків до плану. Також за звітний період не виконано планові показники по земельному податку з фізичних осіб на суму 122 202,37 грн. При плані 205 000,00 грн., фактично надійшло – 82 797,63 грн., що становить 40,39 відсотків до плану, та не виконано планові показники по Єдиному податку з юридичних осіб на суму 64 106,89 грн. При плані 135 000,00 грн., фактично надійшло – 70 893,11 грн., що становить 52,51 відсотків до плану
Детальніше інформація про виконання доходів загального фонду в розрізі податкових та неподаткових надходжень наведена у таблиці № 1.
За звітний період до загального фонду сільського бюджету Дерев’янської сільської ради надійшло офіційних трансфертів в сумі 630 000,00 грн.( субвенції з районного бюджету на утримання закладів освіти та культури).
До спеціального фонду сільського бюджету за 2020 рік надійшло коштів у сумі 13 164 ,32 грн.(уточнений річний план 7 147,00 грн..).
Виконання доходної частини спеціального фонду до уточнених річних планових показників становить 184,19 відсотків (таблиця 2 до звіту).
Найбільшу питому вагу в доходах спеціального фонду складають власні надходження бюджетних установ – 100,00 відсотків, або 7 146,96 грн., з яких надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами.
Також, до спеціального фонду сільського бюджету за 2020 рік надійшло екологічного податку в сумі 6 017,36грн.
В И Д А Т К И
Видатки сільського бюджету Дерев’янської сільської ради за 2020 рік проводились відповідно до помісячного розпису сільського бюджету, по бюджетних призначеннях головним розпорядникам бюджетних коштів, затверджених рішенням Дерев’янської сільської ради від 19 грудня 2019 року № 592-44-VІІ «Про місцевий бюджет на 2020 рік» (зі змінами).
Сільський бюджет Дерев’янської сільської ради по видатках загального фонду бюджету за 2020 рік виконаний на 84,55 відсотки (уточнені планові призначення 2 498 375,24 грн., касові видатки 2 112 316,87 грн.).
В розрізі галузей сільського бюджету використання коштів характеризується такими даними :
(грн.)
| Назва галузей | Уточнені річні призначення на рік | Касові видатки за рік | Відхил. касових видатків від плану | Відсоток виконання за рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Державне управління | 800180,00 | 516110,93 | -284069,07 | 64,50 |
| Освіта | 864920,00 | 801426,30 | -63493,70 | 92,66 |
| Соціальний захист та соц. забезпечення | 36000,00 | 19000,00 | -17000,00 | 52,78 |
| Культура і мистецтво | 210000,00 | 194084,91 | -15915,09 | 92,42 |
| Житлово-комунальне господарство | 529166,24 | 524939,73 | -4226,51 | 99,20 |
| Міжбюджетні трансферти | 58109,00 | 56755,00 | -1354,00 | 97,67 |
(виконання видаткової частини загального фонду сільського бюджету за програмною класифікацією наведено у таблиці 3 до звіту).
Використання коштів по сільському бюджету за економічною класифікацією загального фонду бюджету наведено у таблиці 4 до звіту.
Із приведених даних видно, що найбільшу питому вагу у видатках сільського бюджету за економічною класифікацією, займають видатки:
- на оплату праці і нарахування на заробітну плату, у сумі 11 258 644,12 грн., що складає 81,01 відсотків видатків.
- на оплату комунальних послуг та енергоносіїв у сумі 54 074 ,04 грн., або 58,05 відсотків..
Заробітна плата виплачувалася вчасно, заборгованість станом на 1 січня відсутня.
По спеціальному фонду видаткова частина сільського бюджету виконана на 96,51 відсотків до уточнених річних призначень (уточнені призначення 698 989,00 грн., касові видатки – 674 599,00 грн.). Виконання спеціального фонду сільського бюджету по головних розпорядниках коштів за програмною класифікацією бюджету подано у таблиці 5 до звіту.
Для більш детальнішого аналізу видатків на підставі наданої звітності та пояснювальних записок головних розпорядників коштів місцевого бюджету надається пояснення по напрямам використання коштів за бюджетними призначеннями:
Державне управління
За 2020 рік на утримання органів місцевого самоврядування за рахунок коштів загального фонду, при планових призначеннях 800 180,00 грн., касові видатки склали у сумі 516 110,93 грн., в тому числі на заробітну плату з нарахуваннями 474 442,88 грн., на оплату комунальних послуг – 7 100,00 грн.
О с в і т а
Відповідно до Бюджетного кодексу України, фінансування установ освіти проводиться:
- за рахунок субвенцій з районного бюджету (субвенція на утримання дошкільного закладу).
- за рахунок коштів загального фонду сільського бюджету Дерев’янської сільської ради.
За звітний період з районного бюджету надійшло субвенції 530 000,00 грн., касові видатки склали 530 000,00 грн.
Із загального фонду сільського бюджету на утримання закладів дошкільної освіти за 2020 рік спрямовано кошти у сумі 271 426,30 грн., в тому числі на утримання:
За економічною класифікацією основні кошти по освіті використані на:
- оплату праці і нарахування у сумі 616 033,01 грн.
- оплату комунальних послуг та енергоносіїв у сумі 43 628,71 грн.;
- продукти харчування у сумі 45 195,05 грн.
Середня кількість дітей, що відвідували дитячі заклади – 21 дитина.
В звітному періоді для садочка придбано постільну білизну, рушники, столовий посуд, миючі та господарчі товари, канцелярські товари на загальну суму 61 597,09 грн. Також, на послуги викачка вигрібної ями на суму 4 455,95 грн.
За рахунок власних надходжень по дошкільних закладах освіти за звітний період проведено касові видатки на харчування дітей у сумі 7 146,96 грн
Соціальний захист та соціальне забезпечення
За 2019 рік видатки по соціальному захисту та соціальному забезпеченню склали 19 000,00 грн., з них по зверненню малозахищених верств населення сільської ради, виплачувалася матеріальна допомога на лікування, поховання та у зв’язку з скрутним матеріальним становищем, відповідно до програми «Турбота» та виплачена допомога учасникам АТО.
Кредиторська заборгованість по соціальному захисту відсутня.
Культура та мистецтво
Відповідно до Бюджетного кодексу України, фінансування установ освіти проводиться:
- за рахунок субвенцій з районного бюджету (субвенція на утримання закладів культури).
- за рахунок коштів загального фонду сільського бюджету Дерев’янської сільської ради.
За звітний період з районного бюджету надійшло субвенції 100 000,00 грн., касові видатки склали 100 000,00 грн.
Із загального фонду сільського бюджету на утримання закладів культури за 2020 рік спрямовано кошти у сумі 94 084,91 грн., в тому числі на утримання:
За економічною класифікацією основні кошти по освіті використані на:
- оплату праці і нарахування у сумі 131 568,23 грн.
- оплату комунальних послуг та енергоносіїв у сумі 3 801,68 грн.;
В звітному періоді для будинку культури та бібліотеки придбано жалюзі вертикальні, меблі офісні, штори та тюлі на сцену на загальну суму 58 715,00 грн. Також придбана автономна акустична колонка на суму 9 000,00 грн.
Житлово-комунальне господарство
По житлово-комунальному господарству на 2019 рік заплановано кошти загального фонду у сумі 562 948,24 грн., касові видатки склали 557 721,73 грн. По спеціальному фонду заплановано кошти в сумі 32782,00 грн., касові видатки склали – 32 782,00 грн.
Видатки загального фонду на суму 524 939,73 грн., а саме
- 15 721,73 грн. – оплата електроенергії вуличного освітлення;
- 412 618,00 грн. – оплата послуг (окрім комунальних), поточний ремонт доріг села Дерев’яна.;
- 60 000,00 грн. – придбання господарчих товарів та піщано-сольової суміші.
.
Міжбюджетні відносини
Відповідно до рішення сесії міської ради від 23.07.2020 № 1547-66-VII “Про внесення змін до рішення Дерев’янської сільської ради від 19.12.2019р. № 592-44-УІІ «Про місцевий бюджет на 2020 рік» (зі змінами)» до районного бюджету передано кошти на засадах міжбюджетного трансферту у сумі 58 109,00 грн. на «НУШ» (Дерев’янську загальноосвітню школу).
Також відповідно до рішення сесії міської ради від 30.01.2020 № 1409-60-VII “Про внесення змін до рішення Дерев’янської сільської ради від 19.12.2019р. № 592-44-УІІ «Про місцевий бюджет на 2020 рік» (зі змінами)» з спеціального фонду виділено спів фінансування об’єкта «Капітальний ремонт ділянки дороги по вул. Ярова в селі Дерев’яна на суму 488 751,00 грн.
Протягом звітного періоду вчасно та в повному обсязі фінансувалася заробітна плата, теплоенергоносії, харчування, і як результат, станом на 1 січня 2021 року заборгованість по захищених статтях бюджету, які фінансуються за рахунок коштів сільського бюджету Дерев’янської сільської ради..
Сільський бюджет Дерев’янської сільської ради за 2020 рік виконаний по доходах у сумі 2 071 642 (два мільйона сімдесят одна тисяча шістсот сорок дві) гривні і по видатках у сумі 2 786 916 (два мільйона сімсот вісімдесят шість тисяч дев’ятсот шістнадцять) грн., в тому числі
по загальному фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 2 058 478 (два мільйона п’ятдесят вісім тисяч чотириста сімдесят вісім) гривень і по видатках у сумі 2 112 317 (два мільйона сто дванадцять тисяч триста сімнадцять) гривень;
по спеціальну фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 13 164 (тринадцять тисяч сто шістдесят чотири) гривні і по видатках у сумі 674 599 (шістсот сімдесят чотири тисячі п’ятсот дев’яносто дев’ять) гривень.
Таким чином, пропонується розглянути та схвалити сільський бюджет по доходах у сумі 2 071 642 (два мільйона сімдесят одна тисяча шістсот сорок дві) гривні і по видатках у сумі 2 786 916 (два мільйона сімсот вісімдесят шість тисяч дев’ятсот шістнадцять) гривень. з перевищенням видатків над доходами 715 274 (сімсот п’ятнадцять тисяч двісті сімдесят чотири) гривні.
Головний бухгалтер Т.С.Якименко