ПРОЄКТ РІШЕННЯ №
ОБУХІВСЬКА МІСЬКА РАДА
КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ДЕСЯТА СЕСІЯ ВОСЬМОГО СКЛИКАННЯ
Р І Ш Е Н Н Я
27 травня 2021 року № - 10 - VІІІ
Про виконання бюджету Обухівської
міської територіальної громади на 2021 рік
за перший квартал 2021 року
Заслухавши та обговоривши звіт про виконання бюджету Обухівської міської територіальної громади на 2021 рік за перший квартал 2021 року, взятий до відома рішенням виконавчого комітету Обухівської міської ради від 06 травня 2021 року №224 “Про виконання бюджету Обухівської міської територіальної громади на 2021 рік за перший квартал 2021 року”, враховуючи висновок постійної комісії міської ради з питань фінансів, бюджету, планування, соціально-економічного розвитку, інвестицій та міжнародного співробітництва, відповідно до частини 4 статті 80 Бюджетного кодексу України, п.п. 23 п.1 статті 26 Закону України “ Про місцеве самоврядування в Україні ”,
ОБУХІВСЬКА МІСЬКА РАДА ВИРІШИЛА :
1. Звіт про виконання бюджету Обухівської міської територіальної громади на 2021 рік за перший квартал 2021 року
по загальному фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 135 605 423 (сто тридцять п’ять мільйонів шістсот п’ять тисяч чотириста двадцять три) гривні і по видатках у сумі 102 807 332 (сто два мільйони вісімсот сім тисяч триста тридцять дві) гривні;
по спеціальну фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 3 845 080 (три мільйони вісімсот сорок п’ять тисяч вісімдесят) гривень і по видатках у сумі 14 237 762 (чотирнадцять мільйонів двісті тридцять сім тисяч сімсот шістдесят дві) гривні взяти до відома.
2. Контроль за виконанням цього рішення покласти на постійну комісію з питань фінансів, бюджету, планування, соціально-економічного розвитку, інвестицій та міжнародного співробітництва.
Міський голова О.М.Левченко
м.Обухів
№ - 10 - VIII
від 27.05.2021
Медвідчук Н.І.
Звіт
про виконання бюджету Обухівської міської
територіальної громади за 1 квартал 2021 року
Бюджет Обухівської міської територіальної громади на 2021 рік затверджений рішенням сесії Обухівської міської ради від 24.12.2020 № 87-3-VІІІ „Про бюджет Обухівської міської територіальної громади на 2021 рік” у загальному обсязі по доходах і видатках у сумі 587 581 536 грн., в т.ч. по :
доходах загального фонду у сумі 575 089 436 грн., по доходах спеціального фонду у сумі 12 492 100 грн.;
по видатках загального фонду у сумі 545 269 740 грн. та видатках спеціального фонду у сумі 42 311 796 грн.
На 2021 рік бюджет Обухівської міської територіальної громади збалансований із профіцитом по загальному і дефіцитом по спеціальному фонду на 29 819 696 грн. – кошти, що передаються із загального фонду до спеціального фонду із спрямуванням до бюджету розвитку.
Протягом звітного періоду до бюджету громади рішеннями Обухівської міської ради від 28.01.2021 № 108- 4 - VІІІ, від 25.02.2021 № 163-6-VIІІ, від 30.03.2021 № 238-8- VІІІ «Про бюджет Обухівської міської територіальної громади на 2021 рік » були внесені зміни.
З врахуванням внесених змін уточнений план на 1 квартал 2021 року по бюджету Обухівської міської територіальної громади у загальному обсязі становить по доходах в сумі 587005392 грн., по видатках в сумі 592309894 грн., в т.ч.:
- по загальному фонду по доходах – 574 364 036 грн., по видатках
- 547 248 823 грн.;
- по спеціальному фонду по доходах – 12 641 356 грн. і по видатках
- 45 061 071 грн.
Д О Х О Д И
Доходна частина загального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади (із врахуванням трансфертів) за 1 квартал 2021 року виконана на 109,2 відсотків. При плані, затвердженому у сумі 124213190 грн., фактичні надходження складають – 135605422,78 грн.
Всього доходів загального фонду (без врахування трансфертів) за звітний період до бюджету громади надійшло в сумі 107782922,78 грн., що становить 112,5 відсотків до плану (план 95831600 грн.), перевиконання складає – 11951322,78 грн. За відповідний період минулого року надходження до загального фонду бюджету громади у співставних умовах, ( з врахуванням доходів сільських бюджетів, що приєдналися ) - становили у сумі 101742080,34 грн. Доходи загального фонду громади проти минулого року збільшилися на 6040842,44 грн., темп приросту становить 5,9 відсотків.
Проти минулого року найбільше збільшились надходження по єдиному податку на 2512469,08 грн., по акцизному податку на 1842838,62 грн. та по податку та збору на доходи фізичних осіб на 1735793,04 грн.
У структурі доходів загального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади найвагомішу частку становлять податкові надходження – 106462883,83 грн. За 1 квартал 2021 року податкові надходження виконано на 112,3 відсотків (план – 94819600 грн.). Питома вага податкових надходжень в доходах загального фонду (без врахування трансфертів) складає 98,8 відсотків.
Основним джерелом наповнення загального фонду бюджету громади є податок та збір на доходи фізичних осіб. Податку та збору на доходи фізичних осіб за звітний період надійшло 69949122,7 грн., що становить 108,7 відсотків планових показників (план – 64335000 грн.). Питома вага в обсягу доходів загального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади (без врахування трансфертів) складає 64,9 відсотків.
Проти минулого року надходження податку та збору на доходи фізичних осіб збільшилися на 1735793,04 грн., темп приросту становить 2,5 відсотків ( за 2020 рік у спів ставних умовах надійшло - 68213329,66 грн.).
За збільшення поступлення податку до бюджету громади завдячуємо таким платникам, як:
-ТОВ «РЕМ ТРАНС» збільшено надходження проти відповідного періоду минулого року на 783,1 тис. грн..;
- ТОВ «СПЕКТР – АГРО» збільшено надходження до бюджету громади на 782,9 тис. грн..;
- ТОВ «АЕРОК» збільшено надходження проти відповідного періоду минулого року на 562,7 тис. грн..;
- ТОВ «М – КВАДРО» збільшено надходження до бюджету громади на 347,9 тис. грн..;
- ТОВ «ЗОЛОТОЙ МАНДАРИН КВАДРО» збільшено надходження на 167,4 тис.грн.;
- ПРАТ «ОБУХІВСЬКИЙ МОЛОКОЗАВОД» збільшено надходжень на 128,5 тис. грн.;
- ПП «ОБУХІВМІСЬКВТОРРЕСУРСИ» збільшено надходжень на 109,8 тис. грн..;
- ТОВ «АЛЕАНА» збільшено надходжень на 107,6 тис. грн.
Крім того, необхідно відмітити, що по найбільшому платнику податку на доходи фізичних осіб - ПРАТ «Київський КПК», надходження податку до бюджету громади проти минулого року зменшилися на 3646 тис. грн..
За 1 квартал 2021 року по податку та збору на доходи фізичних осіб найбільшими бюджетоутворюючими платниками, які складають більше 50 відсотків надходжень зазначеного податку до бюджету громади, є:
- ПРАТ «Київський КПК», яким за звітний період 2021 року до бюджету Обухівської міської територіальної громади сплачено податку в сумі 17205,5 тис. грн., що становить 24,6 відсотків від загальної суми надходжень податку та збору на доходи фізичних осіб;
- ТОВ «СПЕКТР – АГРО» сплачено податку у сумі 3649,5 тис. грн.., що становить 5,2 відсотків надходжень податку до бюджету громади;
- ТОВ «АЕРОК» - сплачено за звітний період зазначеного податку в сумі 2546 тис. грн., що становить 3,6 відсотків надходжень;
- ТОВ «КОМПАНІЯ МАЙ УКРАЇНИ» сплачено податку – 2374,4 тис. грн., що становить 3,4 відсотків надходжень зазначеного податку;
- ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС – КИЇВСЬКОГО КПК » - сплачено податку у сумі 2202,8 тис. грн., що становить 3,1 відсотків надходжень податку до бюджету громади;
- ТОВ «АЛЕАНА» - сплачено податку 1928,7 тис. грн., що становить 2,8 відсотків надходжень;
- ТОВ «РЕМ ТРАНС»- сплачено податку 1290,5 тис. грн.., що становить 1,8 відсотків надходжень;
- ПРАТ «ОБУХІВСЬКИЙ МОЛОКОЗАВОД» - сплачено податку 1224,8 тис. грн., що становить 1,8 відсотків надходжень;
- ТОВ «М-КВАДРО» - сплачено податку в сумі 1184,8 тис. грн., що становить 1,7 відсотків надходжень податку до бюджету громади;
- ТОВ «РЕНУС РЕВАЙВЕЛ» - сплачено податку 1128,8 тис. грн., що становить 1,6 відсотків надходжень;
- ТОВ «ЗОЛОТОЙ МАНДАРИН КВАДРО» - сплачено – 967,2 тис. грн.., що становить 1,4 відсотків надходжень;
- ПРАТ «ЕНЕРГІЯ» - сплачено податку 933,6 тис. грн., або 1,3 відсотків загальних надходжень зазначеного податку;
- ПП «ОБУХІВМІСЬКВТОРРЕСУРСИ» - сплачено 926,1 тис. грн., що становить 1,3 відсотків надходжень податку до бюджету громади;
- ТОВ «МЖЦ» - сплачено 633,3 тис. грн.., що становить 0,9 відсотків загальних надходжень відповідного податку.
Найбільшим платником податку та збору на доходи фізичних осіб по бюджетних установах є Управління освіти виконавчого комітету Обухівської міської ради. За 1 квартал 2021 року управлінням освіти сплачено податку 4238,1 тис. грн., що становить 6,1 відсотків надходжень зазначеного податку до бюджету громади та на 1753,1 тис. грн. більше ніж за відповідний період минулого року.
Друге місце за обсягом доходів до бюджету громади належить місцевим податкам та зборам. Питома вага цих податків складає 26,5 відсотків обсягу надходжень до загального фонду бюджету громади (без врахування трансфертів) за 1 квартал 2021 року.
Надходження місцевих податків за звітний період становлять у сумі 28543251,97 грн., або 120 відсотків планових показників (план – 23779600 грн.). Проти відповідного періоду минулого року, в спів ставних умовах, надходження місцевих податків збільшилися на 2785005,47 грн. (за 2020 рік у спів ставних умовах – 25758246,5 грн.)
Основним джерелом наповнення місцевих податків є єдиний податок.
Питома вага єдиного податку в місцевих податках складає 66,9 відсотків, в надходженнях до загального фонду (без врахування трансфертів) – 17,7 відсотків.
Виконання планових показників за 1 квартал 2021 року по єдиному податку забезпечено на 114,4 відсотків (надійшло 19098961,32 грн., при плані - 16689100 грн.). У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходженнями до бюджету громади збільшилися на 2512469,08 грн., темп приросту – 15,1 відсотків (за 2020 рік у спів ставних умовах – 16586492,24 грн.).
Земельний податок та орендна плата за землю в загальному обсязі надходжень (без врахування трансфертів) складають 6,3 відсотків. Питома вага в місцевих податках становить 23,6 відсотків. Виконання планових показників за 1 квартал 2021року по орендній платі за землю та земельному податку забезпечено на 113,4 відсотків (надійшло 6739202,87 грн., при плані 5944800 грн.). Проти відповідного періоду минулого року надходження зменшилися на 628301,66 грн.
Необхідно відмітити, що крім того, у 1 кварталі 2020 року було погашено борг по оренді, який виник на 01.01.2020 року по ТОВ «МІЖРЕГІОНАЛЬНИЙ ФАКТОРИНГОВИЙ СОЮЗ» в сумі 189,4 тис. грн.
На зменшення надходжень вплинуло також розірвання договорів оренди ТОВ «РОЗА Л» в зв’язку з розпаюванням земельних ділянок. Так, за відповідний період минулого року ТОВ «РОЗА Л» було сплачено орендної плати в сумі 665,7 тис. грн. У звітному періоді поточного року сплачено орендної плати лише 169,1тис. грн., тобто, з причини розірвання договорів оренди, надходження зменшилися на 496,6 тис. грн.
Вищезазначені чинники і вплинули на зменшилися надходжень за 1 квартал 2021 року проти відповідного періоду минулого року .
За звітний період 2021 року до бюджету громади найвагоміші суми (50 відсотків зазначених платежів) земельного податку та орендної плати за землю надійшли від :
- ПРАТ «КИЇВСЬКИЙ КПК» - земельного податку в сумі 673,6 тис. грн. та орендної плати в сумі 164,6 тис. грн.;
- ТОВ «МІЖРЕГІОНАЛЬНИЙ ФАКТОРИНГОВИЙ СОЮЗ» - орендної плати в сумі 850,4 тис.грн.
- ПАТ «УКРТЕЛЕКОМ» - земельного податку 342,3 тис. грн. та орендної плати – 37,1 тис. грн.;
- ТОВ «ОБУХІВЖИТЛОІНВЕСТ » , орендної плати в сумі 184,8 тис. грн.;
- ТОВ «СТИРОЛОПТФАРМТОРГ», орендної плати в сумі 175,4 тис. грн.;
- ТОВ «РОЗА Л», орендної плати в сумі 169,1 тис. грн.;
- ТОВ «ПРОМЕТЕЙ ЛТД », орендної плати в сумі 153 тис. грн.;
- ТОВ «АЛЬМА - 2», орендної плати в сумі 131,3 тис. грн.;
- ТОВ «ТРИПІЛЬСЬКА КОЛОТА ЦЕГЛА», орендної плати–127,1 тис. грн.;
- ТОВ «СУНИЧНА ПОЛЯНА», земельного податку - 109,5 тис. грн. та орендної плати в сумі 15,9 тис.грн.;
- ТОВ « І.Д.Е.А.», земельного податку – 120 тис. грн.;
- ТОВ «РЕНУС РЕВАЙВЕЛ», земельного податку – 120 тис. грн..
За 1 квартал 2021 року виконання планових показників по інших місцевих податках становить:
- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки виконано на 246,8 відсотків (надійшло – 2661329,65 грн., при плані – 1078200грн.), проти відповідного періоду минулого року надходження збільшилися на 1086949,82 грн., в тому числі за рахунок сплати податку на нерухомість з фізичних осіб - збільшилися на 863028,87 грн. Значне перевиконання планових показників та збільшення надходжень у порівнянні з минулим роком виникло за рахунок погашення заборгованості, що виникла на 01.01.2021 року в сумі майже 600 тис. грн.. Крім того, помилково сплачено податку до бюджету Обухівської громади в сумі 163 тис. грн.., зазначена сума буде повернута у квітні місяці поточного року.
- транспортний податок виконано на 51,8 відсотків (надійшло – 25948,7 грн., при плані 50100 грн. ), проти минулого менше на 187057,3 грн.;
- туристичний збір виконано на 102,4 відсотків ( надійшло – 17809,43 грн., при плані – 17400 грн.), проти минулого року більше на 945,53 грн..
За 1 квартал 2021 року виконано планові показники в цілому по акцизному податку. При плані 6181000 грн., фактично надійшло – 7832319,5 грн., що становить 126,7 відсотків до плану. Проти відповідного періоду минулого року надходження збільшилися на 1842838,62 грн. Збільшення надходжень і виконання в цілому по акцизному податку забезпечено, як за рахунок поступлень податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів так і за рахунок акцизного податку з пального.
План по акцизному податку з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального виконано на 135,7 відсотків., при плані 3561000 грн., фактичні надходження становили - 4833520,21грн., перевиконання складає 2146422,24 грн. Проти відповідного періоду минулого року поступлення збільшилися на 1488649,15 грн..
Зарахування частини акцизного податку з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального до загального фонду бюджетів місцевого самоврядування у 2021 році проводиться згідно Постанови Кабінету Міністрів України № 232 від 17.03.2021 року «Деякі питання зарахування частини акцизного податку з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального до загального фонду відповідних бюджетів місцевого самоврядування».
На перевиконання планових показників, та збільшення надходжень зазначеного податку проти минулого року, вплинуло збільшення у 1 півріччі 2021 року частки зарахування до бюджету громади. Так, у другому півріччі 2020 року частка зарахування становила 0,002261667 (Постанова КМУ № 723 від 19.08.2020), а на перше півріччі 2021 року частка становить 0,002470140 (Постанова КМУ № 232 від 17.03.2021).
Виконання плану по податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів становить 114,5 відсотків, перевиконання складає у сумі 378799,29 (план – 2620000 грн., факт – 2998799,29 грн.) , проти минулого року поступлення збільшилися на 378799,29 грн.
По акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів за 1 квартал 2021 року найбільші суми (більше 80 відсотків зазначеного податку) надійшли від наступних платників:
Неподаткові надходження в сукупній сумі надходжень до загального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади (без врахування трансфертів) складають 1,2 відсотків. За 1 квартал 2021 року надійшло неподаткових надходжень у сумі 1320038,95 грн. Проти минулого року неподаткові надходження збільшилися на 190534,16 грн.
Найбільшу питому вагу в неподаткових надходженнях складають :
- плата за надання адміністративних послуг – 69,4 відсотків, або в сумі 916692,06 грн.
Проти відповідного періоду минулого року надходження по платі за надання адміністративних послуг збільшилися на 57609,33 грн.. (за 2020 рік у спів ставних умовах – 859082,73 грн.).
- державне мито в неподаткових надходженнях складає 7,6 відсотків або в сумі 100987,58 грн.;
- адміністративні штрафи та штрафні санкції - складають 2,3 відсотків, або в сумі 30800,5 грн.;
- плата за встановлення земельного сервітуту – 2,3 відсотків, або в сумі 30174,67 грн.
Інші неподаткові надходження за звітний період 2021 року складають в сумі 37756,18 грн., з яких:
Детальніше інформація про виконання доходів загального фонду в розрізі податкових та неподаткових надходжень наведена у таблиці № 1.
За 1 півріччя 2021 року до загального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади надійшло офіційних трансфертів в сумі 27822500 грн., з них:
- субвенції з державного бюджету - 25520000 грн., в т.ч. освітня субвенція – 25520000 грн.;
- дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету в сумі 1130325 грн.;
- субвенції з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам – 1172175 грн.,
в т.ч. субвенція на здійснення переданих видатків у сфері освіти – 316600 грн., субвенція на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 272995 грн., субвенція на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров’я – 582580 грн.
До спеціального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади за 1 квартал 2021 року надійшло коштів у сумі 3845080,16грн. (уточнений річний план - 12641358 грн..).
Виконання доходної частини спеціального фонду до уточнених річних планових показників становить 30,4 відсотків. (таблиця 2 до звіту).
Найбільшу питому вагу в доходах спеціального фонду складають власні надходження бюджетних установ – 50,6 відсотків, або 1945094,4 грн., з яких надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами – 1835836,47 грн. та інші джерела власних надходжень бюджетних установ – 109257,93 грн.
Надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством отримали наступні головні розпорядники бюджетних коштів:
- управління освіти у сумі 1360782,1 грн.(поступлення батьківської плати по дошкільних навчальних закладах, надходження від оренди);
- виконавчий комітет у сумі 49011,15 грн. (надходження від оренди);
- відділ культури, національностей та релігій у сумі 374829,47 грн. (поступлення батьківської плати по дитячій школі мистецтв, надання платних послуг, орендна плата);
- територіальний цент надання соціальних послуг управління соціального захисту населення – 51213,75грн. ( за послуги відділення стаціонарного перебування з постійним проживанням, орендна плата).
Інші власні надходження у звітному періоді отримані територіальним центром надання соціальних послуг управління соціального захисту населення в сумі 109257,93 грн. (кошти для виконання цільових заходів).
Питома вага бюджету розвитку в доходах спеціального фонду становить 44,7 відсотків, або в сумі – 1717982,6 грн. Бюджет розвитку у звітному періоді складають кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення – 1717982,6 грн.
Також до спеціального фонду бюджету громади за 1 квартал 2021 року надійшли :
Виконання видаткової частини бюджету Обухівської міської територіальної громади (далі – бюджет громади) проводилось відповідно до норм Бюджетного та Податкового кодексів України (з урахуванням внесених змін), Закону України «Про державний бюджет на 2021 рік», Закону України від 17.11.2020 №1009 «Про внесення змін до деяких законів України щодо впорядкування окремих питань організації та діяльності органів місцевого самоврядування і районних державних адміністрацій», рішення Обухівської міської ради від 24.12.2020 № 87-3-VІІІ «Про бюджет Обухівської міської територіальної громади на 2021 рік», розпоряджень міського голови, інших нормативно-правових актів. Формування та виконання бюджету проводилось в умовах змін щодо децентралізації та приєднання до громади міста ще 13 сільських рад. Відповідно значно зросла необхідність у збільшенні видатків на забезпечення потреб громади в першу чергу в освітніх, культурних та соціальних послугах, також після передачі районних медичних закладів до мережі установ громади зросла потреба забезпечення фінансування підтримки комунальних некомерційних підприємств Обухівської міської ради «Обухівський міський центр первинної медико-санітарної допомоги» та «Обухівська багатопрофільна лікарня інтенсивного лікування».
Після приєднання сільських рад, до Обухівської міської територіальної громади з 01.01.2021 року кількість установ збільшилась на 7 дитячих садків, 11 шкіл (в тому числі 3 НВК), 1 школу мистецтв, 13 бібліотек, 1 музей, 5 клубів, 9 будинків культури та районний центр культури і дозвілля, відділення стаціонарного догляду та центр творчості юних.
При цьому невирішеним залишилось питання фінансування комунальних послуг та капітальних видатків переданих громаді із району установ та закладів, адже у власність громади передано не всі об’єкти , що знаходяться на території Обухівської міської громади.
Фінансування видатків міського бюджету Обухівської міської територіальної громади у 1 кварталі 2021 року проводилось відповідно до помісячного розпису бюджету.
Бюджет Обухівської громади по видатках за 3 місяці 2021 року виконаний у сумі 117 045 094,26 грн., в т.ч.:
по загальному фонду бюджету на 71,7 відсотки (уточнені планові призначення 143 429 890,0 грн., касові видатки 102 807 331,83грн.);
по спеціальному фонду видаткова частина бюджету виконана на 31,6 відсотки до уточнених річних призначень (уточнені річні призначення 45 061 071,0 грн., касові видатки – 14 237 762,43 грн.).
В розрізі галузей міського бюджету використання коштів загального фонду характеризується такими даними :
(грн.)
(виконання видаткової частини загального фонду міського бюджету за програмною класифікацією наведено у таблиці 3 до звіту; спеціального фонду – в таблиці 5 до звіту).
Найбільшу питому вагу у видатках загального фонду бюджету за звітний період 2021 року займають видатки на галузь «Освіта» - 60,2 відсотків.
Використання коштів по бюджету за економічною класифікацією загального фонду бюджету наведено у таблиці 4 до звіту.
Із приведених даних видно, що найбільшу питому вагу у видатках міського бюджету за економічною класифікацією, займають видатки:
- на оплату праці з нарахуваннями, у сумі 65 238 189,74 грн., що складає 71,4 відсотків від видатків звітного періоду без урахування коштів, що передаються до державного бюджету;
- на оплату комунальних послуг та енергоносіїв у сумі 9 479 063,30 грн., або 10,4 відсотки від видатків звітного періоду без урахування коштів, що передаються до державного бюджету;
- на соціальне забезпечення – 3 193 630,21 грн.;
- на продукти харчування у сумі 2 811 096,90 грн.
Захищені статті видатків за 3 місяці 2021 року складають 93,7 відсотка (96 314 467,83 грн.) видатків бюджету.
Треба зауважити, що у бюджеті громади на 2021 рік передбачено підвищення з 1 січня 2021 року розміру мінімальної заробітної плати до 6000 грн, з 1 грудня – 6500 грн, також встановлення розміру посадового окладу працівника І тарифного розряду ЄТС на рівні 2670 грн, тому відповідно проводились видатки на проведення доплат працівникам, нарахована заробітна плата яких менша від мінімальної заробітної плати.
Заробітна плата виплачувалася вчасно, кредиторська заборгованість станом на 1 квітня відсутня.
У п р а в лі н н я
По галузі «Державне управління» фінансуються видатки на утримання структурних підрозділів виконавчого комітету та інша діяльність державного управління.
Загальна чисельність органів місцевої влади складає 221,5 штатних одиниць. Фактично зайнято 191,5 штатних посад.
За звітний період 2021 року на утримання органів місцевого самоврядування за рахунок коштів загального фонду при планових призначеннях 15 753 300 грн. касові видатки склали у сумі 9 710 755,34 грн, в тому числі на заробітну плату з нарахуваннями - 6 087 870,85 грн.
За рахунок коштів бюджету розвитку проведено видатки на суму 113 800,0 грн. (придбання оргтехніки).
По КПК 0150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності сільських рад» на виплату заробітної плати, компенсації за невикористану відпустку, вихідної допомоги працівникам сільських рад, приєднаних до Обухівської міської територіальної громади та попереджених про скорочення передбачено кошти у сумі 1 665 400,0 грн. У звітному періоді кошти використані у сумі 1 376 005,48 грн. на виплати 44 працівникам 12 сільських рад.
По КПК 0180 «Інша діяльність у сфері державного управління» проводились виплати семи звільненим працівникам у зв’язку із закінченням повноважень у сумі 319 475,85 грн.
Також по КПК 0180 проведені видатки по виконанню програм:
З 01.01.2021 року після приєднання сільських громад, до Обухівської міської територіальної громади ввійшли 7 дитячих садків, 11 шкіл (в тому числі 3 НВК), 1 школа мистецтв та центр творчості юних.
Отже, у 2021 році з бюджету Обухівської міської територіальної громади фінансується 39 установ та закладів освіти.
Відповідно до Бюджетного кодексу України фінансування установ освіти проводиться з різних джерел надходжень до бюджету громади:
- за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету фінансуються видатки закладів загальної середньої освіти на заробітну плату педагогічним працівникам;
- з обласного бюджету за рахунок освітньої субвенції проводиться фінансування заробітної плати педагогічним працівникам інклюзивно-ресурсного центру;
- за рахунок коштів бюджету Обухівської міської територіальної громади - видатки по всіх бюджетних програмах в галузі освіти.
Відповідно до Закону України “ Про Державний бюджет на 2021 рік” за звітний період з державного бюджету надійшло:
- освітньої субвенції 25 520 000,00 грн, при цьому використання коштів склало 23 954 297,34 грн, що складає 93,9 відсотка до надходжень субвенції за звітний період;
- субвенції на підтримку осіб з особливими потребами 272 995,00 грн, касові видатки – 198 494,02 грн по загальному фонду, або 72,7 відсотка до надходжень субвенції. Використання коштів відбувалось відповідно до наданих освітніх послуг та проведених занять для осіб з особливими потребами в дошкільних закладах та закладах загальної середньої освіти в період пандемії. Видатки бюджету розвитку по субвенції за звітний період не проводились.
У звітному періоді надійшло субвенції з місцевого (обласного) бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок освітньої субвенції для забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсного центру – 316 600,00 грн, касові видатки склали – 301 818,96 грн, або 95,3 відсотка до надходжень відповідно.
В цілому по загальному фонду бюджету міської громади на видатки в галузі освіти за звітний період 2021 року спрямовано кошти у сумі 61 880 367,12 грн, в тому числі на :
- надання дошкільної освіти – 18 920 185,65 грн, або 30,6 відсотка до загальної суми видатків на освіту;
- надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів освітньої субвенції та бюджету громади – 37 830 237,02 грн, або 61,1 відсотка відповідно, при цьому видатки на забезпечення надання дошкільної та загальної середньої освіти складають значну частину видатків, а саме - 91,7 відсотка загальної суми видатків на галузь освіти;
- на всі інші бюджетні програми в галузі освіти використано 5129944,45 грн, або 8,3 відсотка загальної суми видатків загального фонду на галузь освіти; з них на:
- надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми – 977 216,34 грн;
- забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти – 1 443 546,39 грн;
- забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсного центру за рахунок коштів освітньої субвенції та бюджету громади – 548 811,17 грн;
- забезпечення діяльності центру професійного розвитку педагогічних працівників – 178 813,34 грн,
- надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 198 494,02 грн;
- надання спеціальної освіти дитячими школами мистецтв – 1 783 063,19 грн. (головний розпорядник бюджетних коштів – відділ культури, національностей та релігій).
За економічною класифікацією основну частину коштів загального фонду в галузі освіти спрямовано на:
- оплату праці з нарахуваннями у сумі 48 968 430,62 грн, або 79,1 відсотків від загальної суми касових видатків на освіту;
- оплату комунальних послуг та енергоносіїв у сумі 8 298 672,50 грн, або 13,4 відсотка відповідно;
- продукти харчування у сумі 2 811 096,90 грн, або 4,5 відсотка.
Штатна чисельність дошкільних закладів освіти, у зв’язку з реорганізацією збільшилась на 32,5 ставок педагогічних працівників та 45 ставок обслуговуючого персоналу.
По дошкільних закладах освіти на перший квартал 2021 року передбачено кошти в сумі 25 396 900,0грн. касові видатки склали 18 920 185,65 грн, що становить 74,5%; з них на оплату праці і нарахування на заробітну плату спрямовано 13 795 570,75 грн; на харчування дітей по загальному фонду – 1 706 700,35 грн.
В звітному періоді для садочків придбано предмети, матеріали, обладнання та інвентар на загальну суму 449 724,98 грн, з них кухонне обладнання (термометри для готової продукції, сушка для посуду, піддони до сушки, стелажі кухонні, мийки), столовий та кухонний посуд на загальну суму 72 998,00 грн; фарбу на загальну суму 42 079,00 грн; канцтовари – 7021,18 грн; пожежні шафи – 9900,00 грн; печатки, кліше – 2480,00 грн; спортінвентар, іграшки та ігрові набори – 38 081,27 грн; холодильник, праску і прасувальну дошку та інше обладнання - 15 937,92 грн; дитячі стільці – 11 811,00 грн; постільна білизна, рушники, спецодяг, килими та доріжки, інший м’який інвентар - 140894,96 грн; миючі засоби, господарчі товари, туалетний папір, паперові серветки -108 521,65 грн.
На харчування дітей у дошкільних закладах використано коштів бюджету громади у сумі 1 706 700,35 грн., що становить 45,5% від плану (план 3 750 000 грн.). У зв’язку з карантинними заходами відвідування дітьми садочків у 1 кварталі склало лише 54,2 відсотків. Середня кількість дітей, що відвідували дитячі заклади – 989 дітей (розрахункова чисельність становить 1825).
На оплату комунальних послуг та енергоносіїв використано кошти у сумі 2 594 534,55 грн, що становить 50,1%, (план 5 177 700 грн.), на оплату всіх інших послуг (крім комунальних) використано 238105,82 грн.
За рахунок власних надходжень по дошкільних закладах освіти за звітний період проведено касові видатки у сумі 1 138 034,77 грн, з них на оплату праці з нарахуваннями – 139785,34 грн, 998 249,43 грн - на продукти харчування для дітей.
По бюджету розвитку профінансовано кошти у сумі 243 244,00 грн, а саме: придбано морозильні камери, м’ясорубку, протирочну машину, холодильники, витяжку пристінну.
На 01.01.2021 року в Обухівській міській територіальній громаді мережа середньої освіти складає 17 закладів, в яких навчаються 6759 учнів.
Штатна чисельність працівників з 01 січня 2021 року збільшилася на 259 ставок педагогічних працівників та на 84,5 ставки обслуговуючого персоналу.
У звітному періоді 2021 року по закладах загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції видатки на оплату праці і нарахування на заробітну плату педагогічних працівників та вихователів груп продовженого дня склали 23 954 297,34 грн.
За рахунок коштів бюджету громади з метою створення належних умов надання загальної середньої освіти за 3 місяці на фінансування закладів загальної середньої освіти направлено кошти у сумі 13 875 939,68 грн, в тому числі на заробітну плату обслуговуючого персоналу та всі поточні видатки, або 70,1% від запланованої суми (план 19 792 145,0 грн.).
Необхідно відмітити, що відповідно п.3 ст. 56 Закону України "Про освіту" органи місцевого самоврядування забезпечують безкоштовним харчуванням лише дітей пільгових категорій. Однак бюджетом громади передбачено також і безкоштовне харчування для учнів 1-4 класів. Також у бюджеті передбачені кошти на харчування дітей дошкільного віку, які відвідують навчально-виховні комплекси із розрахунку 30 грн. на одну дитину.
На харчування дітей пільгових категорій 1-11 класів та учнів 1-4 класів використано кошти на загальну суму 1 104 396,55 грн., що складає 23,5% від плану (план 4 700 000,0 грн.). У звітному періоді харчували учнів 42 дні.
По закладах загальної середньої освіти на предмети, матеріали, обладнання та інвентар профінансовано кошти у сумі 248 334,52 грн, а саме: придбано миючі засоби, туалетний папір, серветки, мило на загальну суму 92487,92 грн, придбано спецодяг – 4690,00 грн, канцелярські товари та фоторамки – 4610,40 грн, стенди - 15600,00 грн, придбано інвентар для занять з трудового навчання – 14366,00 грн, фарбу – 29103,00 грн, придбання картриджів та тюнерів - 2737,00 грн, спортивний інвентар – 14985,00 грн, протипожежний інвентар – 5853,20 грн, печатки та кліше – 4080,00 грн, диспенсери для туалетного паперу та серветок – 17920,00 грн, також придбано меблі для закладів освіти на суму 41902,00 грн.
Придбано медикаменти, захисні маски, термометри та дезінфекційні засоби на суму 109975,99 грн.
Проведено послуги по встановленню програмного забезпечення – 17700 грн, ремонтні роботи з тепло-, водо-, електропостачання – 63576,72 грн, видалення дерев – 3000 грн, проходження медоглядів - 3914,00 грн, абонементна плата за тривожну кнопку – 8280,00 грн., послуги Інтернету – 38904,00 грн, заправка картриджів та ремонт оргтехніки - 34690,00 грн, викачка стоків - 27915,00 грн. На перевезення учнів у звітному періоді передбачено 515000,0грн., виконання склало - 79109,00 грн., або 15,4%. В цілому на оплату всіх послуг (крім комунальних) використано кошти на загальну суму 344 488,34 грн.
На комунальні послуги використана сума складає 5 446 064,26 грн., або 91,9% від плану (план 5 925 345,0 грн.).
По бюджету розвитку на придбання основних засобів використано кошти у сумі 17000,00 грн, придбано електричну плиту для ліцею №2.
Також, за рахунок коштів загального фонду бюджету Обухівської громади на надання позашкільної освіти передбачено кошти в сумі 1 528 200,0 грн., використано – 977 216,34 грн., або 64%. Кошти спрямовані на фінансування Центру творчості дітей, юнацтва та молоді у сумі 858 905,26 грн, з них на оплату праці з нарахуваннями – 795 867,58 грн, та позашкільного закладу - Центр військово-патріотичного виховання - 118 311,08 грн, з них на оплату праці з нарахуваннями – 75403,17 грн.
З січня 2021 року на території громади функціонує 2 дитячі школи мистецтв (дитяча школи мистецтв м. Обухова та Германівська дитяча школа мистецтв) з річним плановим обсягом фінансування 8 301 600 грн. На звітний період для двох шкіл мистецтв передбачено кошти 2 050 400 грн. профінансовані видатки за рахунок загального фонду бюджету громади у сумі 1 783 063,19 грн., що складає 87 відсотків від плану (план 2 050 400,0грн.), з них на оплату праці з нарахуваннями – 1 665 400,63 грн, на предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 14420,10 грн.
За рахунок власних надходжень профінансовано видатки на оплату праці і нарахувань на заробітну плату по школах мистецтв у сумі 227 255,00 грн.
На забезпечення діяльності централізованої бухгалтерії використано кошти загального фонду у сумі 999 146,01 грн, в тому числі на оплату праці з нарахуваннями – 911 040,75 грн.
У зв’язку із збільшенням кількості навчальних закладів та введенням автобусного парку для організації підвезення учнів до закладів освіти створена група господарського обслуговування зі штатною чисельністю 10 одиниць обслуговуючого персоналу. На забезпечення діяльності господарчої групи використано кошти у сумі 444 400,38 грн, в тому числі на оплату праці з нарахуваннями - 304 454,75 грн.
По бюджету розвитку для забезпечення діяльності централізованої бухгалтерії проведено придбання багатофункціональних пристроїв та комп’ютерної техніки на загальну суму 93 500,00 грн, для господарської групи придбано принтер кольоровий - 13 400,00 грн.
За рахунок коштів бюджету громади на забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсного центру за звітний період спрямовано 246 992,21 грн, або 82,6% від плану, з них 199 871,16 грн - на заробітну плату з нарахуваннями.
На оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників інклюзивно-ресурсного центру для дітей з особливими потребами використано освітньої субвенції з обласного бюджету у сумі 301 818,96 грн.
Відповідно до постанови КМУ від 29.07.2020 №672 з 01.01.2021 створена комунальна установа «Центр професійного розвитку педагогічних працівників» зі штатною чисельністю 4 одиниці. На забезпечення діяльності даної установи заплановано 237 400,0 грн., використано кошти у сумі 178 813,34 грн, або 75,3%, в тому числі на оплату праці з нарахуваннями – 158 895,49 грн.
На надання інклюзивної освіти за звітний період з державного бюджету використано кошти субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами по загальному фонду в сумі 198 494,02 грн. Кошти профінансовано на заробітну плату з нарахуваннями вчителям-логопедам, дефектологам та практичним психологам, які проводили корекційно-розвиткові заняття з дітьми з особливими потребами, по ліцеях та дошкільних закладах.
Виконання плану в цілому по галузі «Освіта» за звітний період становить 79,9 відсотків. На виконання плану вплинуло:
- економія коштів по тепло-, енергоносіях у сумі 3 504 372,50 грн. виникла за рахунок зменшення температури подачі тепла на період канікул та карантину, коли діти не відвідували навчальні заклади;
- економія по харчуванню дітей у сумі 5 638 903,10 грн. виникла за рахунок зниження відвідування дітьми освітніх закладів та через проведення тендерних процедур на закупівлю продуктів харчування;
- економія по перевезенню учнів у сумі 435 891,0 грн. по причині переходу учнів на дистанційне навчання.
Також, на кінець звітного періоду не завершено тендерні процедури по обслуговуванню пожежної сигналізації, на придбання обладнання, посуду, спецодягу, миючих засобів та на вивіз сміття, тому розрахунки не проводились. Майже не використовувались кошти на відрядження працівників. Група господарського обслуговування яка створена з січня 2021 року, у першому кварталі була укомплектована не повністю. Ще однією з причин недовиконання плану є нерівномірний помісячний розподіл видатків на галузь "Освіта" по освітній субвенції з державного бюджету, тому заробітна плата педагогам виплачується не в кінці місяця, а на початку наступного. Так, заробітна плата педагогічним працівникам за березень виплачена у квітні.
Охорона здоров’я
За рахунок коштів бюджету громади за 1 квартал 2021 року на виконання програми розвитку та фінансової підтримки закладів охорони здоров’я, що надають медичну допомогу використано кошти в сумі 3 184 045,31 грн., в т.ч.:
комунальному некомерційному підприємству Обухівської міської ради “Обухівський міський центр первинної медико-санітарної допомоги” спрямовано кошти у сумі 500 835,04 грн., з яких: 191 798,41 грн. оплата праці з нарахуваннями плату водіїв чергового кабінету, працівників рентгенкабінету та кабінету УЗД та фельдшерських пунктів; 264 313,45 грн. – оплата комунальних послуг та енергоносіїв;
комунальному некомерційному підприємству Обухівської міської ради “Обухівська багатопрофільна лікарня інтенсивного лікування” спрямовано кошти у сумі 2 471 149,06 грн. на оплату комунальних послуг та енергоносіїв;
комунальному некомерційному підприємству Обухівської міської ради “Обухівська стоматологічна поліклініка” спрямовано кошти у сумі 26 705,45 грн. на оплату комунальних послуг та енергоносіїв.
На лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет надійшла субвенція на відшкодування вартості лікарських засобів у сумі 582 580 грн., касові видатки склали 185 355,76 грн. (відшкодовано вартість 363 рецепти).
Недовиконання плану за звітний період виникло через те що три сільські амбулаторії та вісім фельдшерських пунктів передані лише на початку березня, а дві амбулаторії та три фельдшерські пункти на кінець звітного періоду ще не передані до Обухівської міської територіальної громади. Також, комунальному некомерційному підприємству Обухівської міської ради “Обухівська багатопрофільна лікарня інтенсивного лікування” у першому кварталі кошти у сумі виділено кошти у сумі 4 248 900 грн. на оплату комунальних послуг, медикаментів та харчування стаціонарних хворих. Фінансування буде проводитись у другому кварталі.
Соціальний захист та соціальне забезпечення
За 1 квартал 2021 року видатки по соціальному захисту та соціальному забезпеченню склали 4 544 288,26 грн., з них на:
Забезпечено фінансування територіального центру соціального обслуговування, який складається з трьох відділень: відділення денного перебування (гурткова робота Університету третього віку), відділення соціальної допомоги вдома по обслуговуванню пенсіонерів та одиноких непрацездатних громадян і відділення стаціонарного догляду (на обслуговуванні з 01.01.2021) у сумі 1 226 994,19 грн., в тому числі на оплату праці і нарахування на заробітну плату – 1 209 264,90 грн. У зв’язку із карантинними обмеженнями у першому кварталі відділення денного перебування не працювало. Також, у зв’язку з проведенням тендерних процедур видатки на харчування відділення стаціонарного догляду не фінансувались. Фінансування буде проводитись у другому кварталі.
У звітному періоді жителям Обухівської громади, відповідно до програми “Турбота”, надавалась матеріальна допомога на загальну суму 2 780 765,0 грн., в тому числі 538 000 грн. виплачено допомогу учасникам АТО та сім’ям, члени яких приймають участь в АТО, 124 000 грн. – учасникам бойових дій в Афганістані та вдовам учасників, 125 000,0 грн. – ліквідаторам аварії на Чорнобильській АЕС. Крім того, по зверненню малозахищених верств населення міської ради, виплачувалася матеріальна допомога на лікування, операції, гемодіаліз, поховання та у зв’язку з скрутним матеріальним становищем. При цьому питома вага видатків на матеріальні допомоги склала 61,2 відсотка загальної суми видатків на соціальний захист.
За звітний період надано фінансову підтримку громадським організаціям у сумі 214 500,0 грн., касові видатки склали 113 596,0 грн., в т.ч. міська рада ветеранів – 31 780,0 грн.; спілка ветеранів Афганістану - 40 919,0 грн.; громадська організація «Материнське серце» – 17 897,0 грн.; Червоний хрест – 5000,0 грн.; громадська організація «Спілка учасників антитерористичної операції міста Обухів та Обухівського району» – 18 000,0 грн.
На відшкодування пільг з оплати житлово-комунальних послуг членам сімей загиблих (померлих) учасників АТО профінансовано 53 906,45 грн.
На утримання міського центру соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді у звітному періоді заплановано кошти у сумі 206900,0 грн. профінансовані видатки у сумі 133 439,72 грн, (64,5% від плану) на заробітну плату з нарахуваннями.
Культура та мистецтво
Після приєднання сільських громад заклади культури Обухівської міської територіальної громади з 01.01.2021 року збільшились на 13 бібліотек, 1 музей, 5 клубів, 9 будинків культури та районний центр культури і дозвілля. Таким чином, мережа галузі культури у 2021 році складає 38 закладів.
За рахунок коштів загального фонду бюджету на фінансування закладів та заходів культури у звітному періоді передбачено 5 101 800,0 грн. профінансовано - 3 657 164,38 грн, що складає 71,7 %; в т.ч. на оплату праці і нарахування на заробітну плату – 2 925 628,90 грн, що складає 80,0 відсотків до загальної суми видатків на галузь культури.
На забезпечення діяльності бібліотек у 1 кварталі з бюджету громади передбачено 1 092 600,0 грн., використано у сумі 893 909,76 грн, або 81,8%, в тому числі на оплату праці і нарахування на заробітну плату - 648 907,37 грн, або 72,6 відсотка загальної суми видатків на забезпечення діяльності бібліотек; на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 242 218,90 грн, або 27,1 відсотка відповідно. Разом видатки на оплату праці з нарахуваннями та оплату комунальних послуг та енергоносіїв становлять 99,7 відсотка, тобто основну частину видатків на бібліотеки.
На забезпечення діяльності музеїв за звітний період із загального фонду бюджету передбачено кошти у сумі 288 700,0 грн., профінансовано видатки у сумі 170 435,02 грн, що складає 59%, в тому числі на заробітну плату з нарахуваннями - 148 512,93 грн, оплату комунальних послуг та енергоносіїв - 18 382,09 грн, що разом складає 97,9 відсотка загальної суми касових видатків на забезпечення діяльності музеїв.
У звітному періоді на забезпечення діяльності будинків культури, клубів, центру культури та дозвілля передбачено кошти загального фонду міського бюджету у сумі 2 798 500,0 грн., спрямовано - 2 173 329,02 грн., або 77,7 відсотків. Видатки на оплату праці з нарахуваннями склали 1 835 695,76 грн, оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 319 071,06 грн, що разом складає 99,1 відсотка до загальної суми касових видатків на забезпечення діяльності будинків культури, клубів та центру культури та дозвілля.
Видатки спеціального фонду бюджету, проведені за рахунок коштів, отриманих як плата за послуги, що надаються бюджетними установами, склали за звітний період 15021,00 грн. та використані на придбання предметів, матеріалів, обладнання, малоцінного інвентарю та оплату різних послуг.
По інших закладах в галузі культури кошти загального фонду використані на забезпечення діяльності централізованої бухгалтерії відділу культури, національностей та релігій у сумі 313 585,58 грн.
За звітний період 2021 року на проведення основних культурно-мистецьких заходів відповідно Програми культурно-мистецьких заходів Обухівської міської територіальної громади спрямовано кошти у сумі 105 905,00 грн., в т.ч.:
День пам’яті Героїв Небесної Сотні – 5000,0 грн., День вшанування учасників бойових дій – 10 000,0 грн., Міжнародний жіночий день – 86 860,0 грн. Проведення заходів обмежено у зв’язку з карантином.
Основною причиною недовиконання плану у І кварталі 2021 року по галузі «Культура та мистецтво» в тому, що по Обухівському Центру культури і дозвілля не проводились розрахунки за тепло-, енергоносії у зв’язку з тим, що на даний час невирішене питання щодо передачі громаді із району приміщення та майна.
Фізична культура і спорт
У звітному періоді 2021 року на фінансування фізичної культури та спорту спрямовано кошти загального фонду міського бюджету у сумі 2 030 541,21 грн., що становить 59,9 відсотків від плану.
На утримання дитячо-юнацької спортивної школи (КПКВ 5031) заплановано кошти у сумі 1196800,0грн. профінансовано видатки у сумі 866 777,19 грн., або 72,4 відсотки. У дитячо-юнацькій спортивній школі займається 231 вихованець. На оплату праці з нарахуваннями спрямовано 546 753,34 грн., на оплату за енергоносії – 220 482,85 грн. Також, придбано меблі (крісла та диванчики) і 20 рятувальних жилетів.
За рахунок бюджету розвитку придбано багатофункціональний пристрій на суму 8000,0 грн.
Видатки комунального закладу Центру фізичного здоров'я населення "Спорт для всіх" на 1 квартал 2021 року заплановано у сумі 1734500,0грн., профінансовано 1 094 909,02 грн., або 63,1%, в т.ч. на оплату праці з нарахуваннями – 755 208,38 грн., на оплату енергоносіїв – 47 868,51 грн. є 4 футбольні поля, 18 спортивних та 2 ігрові майданчики, 2 спортивні зали, які знаходяться на території міської територіальної громади. Недовиконання плану виникло через проведення тендерних процедур на закупівлю товарів та послуг. Фінансування буде проводитись після закінчення процедури закупівлі.
Згідно міської цільової програми молодіжної політики та розвитку фізичної культури і спорту на проведення навчально-тренувальних зборів і змагань спрямовано 68 855,0 грн.:
олімпійські види спорту –52 557,0 грн., що складає 25,4% плану;
неолімпійські види спорту – 10 298,0 грн. що складає 4,5% плану;
спорт осіб з інвалідністю – 6000,0 грн. що складає 24,9% плану.
На виконання плану по заходах вплинули карантинні обмеження у зв’язку епідемією.
Житлово-комунальне господарство
Використання коштів по житлово-комунальному господарству за 1 квартал 2021 року проводилость відповідно до міських цільових програм, а саме:
- 799 570,06 грн. – послуги по благоустрою території міста (прибирання території);
- 61 992,43 грн. – технічне обслуговування та поточний ремонт світлофорів;
- 49 350,0 грн. – стерилізація безпритульних тварин.
На проведення заходів, передбачених програмою благоустрою, профінансовані виконавці послуг в сумі 695 742,01 грн., в т.ч.:
- комунальне підприємство «Міське господарство» за послуги з ліквідації стихійних сміттєзвалищ, благоустрій кладовищ та прибирання снігу – 239 712,31 грн.;
- комунальне підприємство «Обухівтеплотрансбуд» за послуги з зимового утримання доріг – 392 296,29 грн.;
- комунальне підприємство «Обухівське водопровідно-каналізаційне підприємство» за послуги з прибирання снігу – 33 733,41 грн.
Будівництво та регіональний розвиток
Відповідно до міської цільової "Програми будівництва, реконструкції, капітального ремонту об’єктів комунальної власності на території Обухівської міської територіальної громади на 2021 рік на здійснення капітальних вкладень спрямовано кошти спеціального фонду (бюджету розвитку) у сумі 12 304 530 грн., на об’єкти, по яких передбачено співфінансування 50% на 50% з обласного бюджету:
дорожнє господарство
По міській цільовій програмі утримання та розвитку вулиць і доріг комунальної власності населених пунктів Обухівської міської територіальної громади з бюджету громади на поточний ремонт доріг комунальної власності профінансовано кошти в сумі 133 520 грн.
Інша діяльність
Відповідно до Міської цільової програми із забезпечення громадського порядку на території Обухівської міської ради на 2021-2025 роки на утримання комунального підприємства "Обухівська міська варта" профінансовано видатки у звітному періоді у сумі 1 074 056,17 грн., при плані 1159600,0 грн., що становить 92,6 відсотки, в т.ч.: 983 554,82 грн. – виплата заробітної плати з нарахуваннями, 14 724,0 грн. – придбання паливно-мастильних матеріалів.
Резервний фонд
При формуванні бюджету резервний фонд бюджету громади затверджений у розмірі 21 703 088 грн., у тому числі непередбачені видатки, що не мають постійного характеру і не могли бути передбачені під час складання проєкту бюджету – 3 000 000 грн., який складає 0,55 відсотка видатків загального фонду міського бюджету та нерозподілені видатки на виконання бюджетних, міських та регіональних цільових програм – 18 703 088 гривня.
За 1 квартал 2021 року з метою запобігання поширення на території Обухівської міської територіальної громади гострої респіраторної хвороби, спричиненої коронавірусом COVID-19, відповідно до протоколів засідань комісії з питань техногенно-екологічної безпеки та надзвичайних ситуацій виконавчого комітету Обухівської міської ради, рішеннями виконавчого комітету Обухівської міської ради з резервного фонду бюджету громади виділено кошти у сумі 2 419 817 грн. для проведення капітального ремонту системи киснезабезпечення.
Також, на попередження виникнення надзвичайної ситуації під час снігопадів та ожеледиці виділено кошти на придбання піщано-сольової суміші у сумі 580 000,0 грн.
Для вирішення питання забезпечення вивезення побутових відходів по селах на період проведення конкурсу з дотриманням вимог Закону України “Про публічні закупівлі” з нерозподілених видатків виділено кошти у сумі 199 000,0 грн.
При формуванні бюджету на 2021 рік кошти резервного фонду розраховані з приміненням нормативу 0,55% видатків загального фонду. У зв’язку з надзвичайною ситуацією природного характеру в Україні і на території Обухівської міської територіальної громади та для швидкого і своєчасного реагування запобіганню занесення і поширення гострої респіраторної хвороби, спричиненої коронавірусом COVID-19 та для забезпечення фінансовим ресурсом суму резервного фонду збільшено відповідно до ст.24 Бюджетного кодексу України з приміненням нормативу 0,99 % до обсягу видатків загального фонду бюджету Обухівської громади та додатково виділено кошти у сумі 2 398 000 грн. за рахунок зменшення нерозподілених видатків на виконання бюджетних, міських та регіональних програм.
Станом на 01.04.2021 резервний фонд становить 18 504 271 грн., в т.ч. 2 398 183,0 грн. - непередбачені видатки, що не мають постійного характеру і не могли бути передбачені під час складання бюджету та 16 106 088,0 грн. - нерозподілені видатки.
Протягом звітного періоду вчасно та в повному обсязі фінансувалася заробітна плата, теплоенергоносії, харчування, і як результат, станом на 1 квітня 2021 року заборгованість по захищених статтях бюджету, які фінансуються за рахунок коштів бюджету громади, відсутня.
Таким чином, бюджет Обухівської міської територіальної громади за 1 квартал 2021 року виконаний по доходах у сумі 139 450 503 (сто тридцять дев’ять мільйонів чотириста п’ятдесят тисяч п’ятсот три) гривні і по видатках у сумі 117 045 094 (сто сімнадцять мільйонів сорок п’ять тисяч дев’яносто чотири) гривні, в тому числі
по загальному фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 135 605 423 (сто тридцять п’ять мільйонів шістсот п’ять тисяч чотириста двадцять три) гривні і по видатках у сумі 102 807 332 (сто два мільйони вісімсот сім тисяч триста тридцять дві) гривні;
по спеціальну фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 3 845 080 (три мільйони вісімсот сорок п’ять тисяч вісімдесят) гривень і по видатках у сумі 14 237 762 (чотирнадцять мільйонів двісті тридцять сім тисяч сімсот шістдесят дві) гривні.
Відповідно до п.4 ст.80 Бюджетного кодексу України, звіт про виконання бюджету Обухівської міської об’єднаної територіальної громади за 1 квартал 2021 року, подається до розгляду та до відома.
Начальник фінансового управління
виконавчого комітету
Обухівської міської ради Н.І.Медвідчук
ОБУХІВСЬКА МІСЬКА РАДА
КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Р І Ш Е Н Н Я
27 травня 2021 року № - 10 - VІІІ
Про виконання бюджету Обухівської
міської територіальної громади на 2021 рік
за перший квартал 2021 року
Заслухавши та обговоривши звіт про виконання бюджету Обухівської міської територіальної громади на 2021 рік за перший квартал 2021 року, взятий до відома рішенням виконавчого комітету Обухівської міської ради від 06 травня 2021 року №224 “Про виконання бюджету Обухівської міської територіальної громади на 2021 рік за перший квартал 2021 року”, враховуючи висновок постійної комісії міської ради з питань фінансів, бюджету, планування, соціально-економічного розвитку, інвестицій та міжнародного співробітництва, відповідно до частини 4 статті 80 Бюджетного кодексу України, п.п. 23 п.1 статті 26 Закону України “ Про місцеве самоврядування в Україні ”,
ОБУХІВСЬКА МІСЬКА РАДА ВИРІШИЛА :
1. Звіт про виконання бюджету Обухівської міської територіальної громади на 2021 рік за перший квартал 2021 року
по загальному фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 135 605 423 (сто тридцять п’ять мільйонів шістсот п’ять тисяч чотириста двадцять три) гривні і по видатках у сумі 102 807 332 (сто два мільйони вісімсот сім тисяч триста тридцять дві) гривні;
по спеціальну фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 3 845 080 (три мільйони вісімсот сорок п’ять тисяч вісімдесят) гривень і по видатках у сумі 14 237 762 (чотирнадцять мільйонів двісті тридцять сім тисяч сімсот шістдесят дві) гривні взяти до відома.
2. Контроль за виконанням цього рішення покласти на постійну комісію з питань фінансів, бюджету, планування, соціально-економічного розвитку, інвестицій та міжнародного співробітництва.
Міський голова О.М.Левченко
м.Обухів
№ - 10 - VIII
від 27.05.2021
Медвідчук Н.І.
Звіт
про виконання бюджету Обухівської міської
територіальної громади за 1 квартал 2021 року
Бюджет Обухівської міської територіальної громади на 2021 рік затверджений рішенням сесії Обухівської міської ради від 24.12.2020 № 87-3-VІІІ „Про бюджет Обухівської міської територіальної громади на 2021 рік” у загальному обсязі по доходах і видатках у сумі 587 581 536 грн., в т.ч. по :
доходах загального фонду у сумі 575 089 436 грн., по доходах спеціального фонду у сумі 12 492 100 грн.;
по видатках загального фонду у сумі 545 269 740 грн. та видатках спеціального фонду у сумі 42 311 796 грн.
На 2021 рік бюджет Обухівської міської територіальної громади збалансований із профіцитом по загальному і дефіцитом по спеціальному фонду на 29 819 696 грн. – кошти, що передаються із загального фонду до спеціального фонду із спрямуванням до бюджету розвитку.
Протягом звітного періоду до бюджету громади рішеннями Обухівської міської ради від 28.01.2021 № 108- 4 - VІІІ, від 25.02.2021 № 163-6-VIІІ, від 30.03.2021 № 238-8- VІІІ «Про бюджет Обухівської міської територіальної громади на 2021 рік » були внесені зміни.
З врахуванням внесених змін уточнений план на 1 квартал 2021 року по бюджету Обухівської міської територіальної громади у загальному обсязі становить по доходах в сумі 587005392 грн., по видатках в сумі 592309894 грн., в т.ч.:
- по загальному фонду по доходах – 574 364 036 грн., по видатках
- 547 248 823 грн.;
- по спеціальному фонду по доходах – 12 641 356 грн. і по видатках
- 45 061 071 грн.
Д О Х О Д И
Доходна частина загального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади (із врахуванням трансфертів) за 1 квартал 2021 року виконана на 109,2 відсотків. При плані, затвердженому у сумі 124213190 грн., фактичні надходження складають – 135605422,78 грн.
Всього доходів загального фонду (без врахування трансфертів) за звітний період до бюджету громади надійшло в сумі 107782922,78 грн., що становить 112,5 відсотків до плану (план 95831600 грн.), перевиконання складає – 11951322,78 грн. За відповідний період минулого року надходження до загального фонду бюджету громади у співставних умовах, ( з врахуванням доходів сільських бюджетів, що приєдналися ) - становили у сумі 101742080,34 грн. Доходи загального фонду громади проти минулого року збільшилися на 6040842,44 грн., темп приросту становить 5,9 відсотків.
Проти минулого року найбільше збільшились надходження по єдиному податку на 2512469,08 грн., по акцизному податку на 1842838,62 грн. та по податку та збору на доходи фізичних осіб на 1735793,04 грн.
У структурі доходів загального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади найвагомішу частку становлять податкові надходження – 106462883,83 грн. За 1 квартал 2021 року податкові надходження виконано на 112,3 відсотків (план – 94819600 грн.). Питома вага податкових надходжень в доходах загального фонду (без врахування трансфертів) складає 98,8 відсотків.
Основним джерелом наповнення загального фонду бюджету громади є податок та збір на доходи фізичних осіб. Податку та збору на доходи фізичних осіб за звітний період надійшло 69949122,7 грн., що становить 108,7 відсотків планових показників (план – 64335000 грн.). Питома вага в обсягу доходів загального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади (без врахування трансфертів) складає 64,9 відсотків.
Проти минулого року надходження податку та збору на доходи фізичних осіб збільшилися на 1735793,04 грн., темп приросту становить 2,5 відсотків ( за 2020 рік у спів ставних умовах надійшло - 68213329,66 грн.).
За збільшення поступлення податку до бюджету громади завдячуємо таким платникам, як:
-ТОВ «РЕМ ТРАНС» збільшено надходження проти відповідного періоду минулого року на 783,1 тис. грн..;
- ТОВ «СПЕКТР – АГРО» збільшено надходження до бюджету громади на 782,9 тис. грн..;
- ТОВ «АЕРОК» збільшено надходження проти відповідного періоду минулого року на 562,7 тис. грн..;
- ТОВ «М – КВАДРО» збільшено надходження до бюджету громади на 347,9 тис. грн..;
- ТОВ «ЗОЛОТОЙ МАНДАРИН КВАДРО» збільшено надходження на 167,4 тис.грн.;
- ПРАТ «ОБУХІВСЬКИЙ МОЛОКОЗАВОД» збільшено надходжень на 128,5 тис. грн.;
- ПП «ОБУХІВМІСЬКВТОРРЕСУРСИ» збільшено надходжень на 109,8 тис. грн..;
- ТОВ «АЛЕАНА» збільшено надходжень на 107,6 тис. грн.
Крім того, необхідно відмітити, що по найбільшому платнику податку на доходи фізичних осіб - ПРАТ «Київський КПК», надходження податку до бюджету громади проти минулого року зменшилися на 3646 тис. грн..
За 1 квартал 2021 року по податку та збору на доходи фізичних осіб найбільшими бюджетоутворюючими платниками, які складають більше 50 відсотків надходжень зазначеного податку до бюджету громади, є:
- ПРАТ «Київський КПК», яким за звітний період 2021 року до бюджету Обухівської міської територіальної громади сплачено податку в сумі 17205,5 тис. грн., що становить 24,6 відсотків від загальної суми надходжень податку та збору на доходи фізичних осіб;
- ТОВ «СПЕКТР – АГРО» сплачено податку у сумі 3649,5 тис. грн.., що становить 5,2 відсотків надходжень податку до бюджету громади;
- ТОВ «АЕРОК» - сплачено за звітний період зазначеного податку в сумі 2546 тис. грн., що становить 3,6 відсотків надходжень;
- ТОВ «КОМПАНІЯ МАЙ УКРАЇНИ» сплачено податку – 2374,4 тис. грн., що становить 3,4 відсотків надходжень зазначеного податку;
- ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС – КИЇВСЬКОГО КПК » - сплачено податку у сумі 2202,8 тис. грн., що становить 3,1 відсотків надходжень податку до бюджету громади;
- ТОВ «АЛЕАНА» - сплачено податку 1928,7 тис. грн., що становить 2,8 відсотків надходжень;
- ТОВ «РЕМ ТРАНС»- сплачено податку 1290,5 тис. грн.., що становить 1,8 відсотків надходжень;
- ПРАТ «ОБУХІВСЬКИЙ МОЛОКОЗАВОД» - сплачено податку 1224,8 тис. грн., що становить 1,8 відсотків надходжень;
- ТОВ «М-КВАДРО» - сплачено податку в сумі 1184,8 тис. грн., що становить 1,7 відсотків надходжень податку до бюджету громади;
- ТОВ «РЕНУС РЕВАЙВЕЛ» - сплачено податку 1128,8 тис. грн., що становить 1,6 відсотків надходжень;
- ТОВ «ЗОЛОТОЙ МАНДАРИН КВАДРО» - сплачено – 967,2 тис. грн.., що становить 1,4 відсотків надходжень;
- ПРАТ «ЕНЕРГІЯ» - сплачено податку 933,6 тис. грн., або 1,3 відсотків загальних надходжень зазначеного податку;
- ПП «ОБУХІВМІСЬКВТОРРЕСУРСИ» - сплачено 926,1 тис. грн., що становить 1,3 відсотків надходжень податку до бюджету громади;
- ТОВ «МЖЦ» - сплачено 633,3 тис. грн.., що становить 0,9 відсотків загальних надходжень відповідного податку.
Найбільшим платником податку та збору на доходи фізичних осіб по бюджетних установах є Управління освіти виконавчого комітету Обухівської міської ради. За 1 квартал 2021 року управлінням освіти сплачено податку 4238,1 тис. грн., що становить 6,1 відсотків надходжень зазначеного податку до бюджету громади та на 1753,1 тис. грн. більше ніж за відповідний період минулого року.
Друге місце за обсягом доходів до бюджету громади належить місцевим податкам та зборам. Питома вага цих податків складає 26,5 відсотків обсягу надходжень до загального фонду бюджету громади (без врахування трансфертів) за 1 квартал 2021 року.
Надходження місцевих податків за звітний період становлять у сумі 28543251,97 грн., або 120 відсотків планових показників (план – 23779600 грн.). Проти відповідного періоду минулого року, в спів ставних умовах, надходження місцевих податків збільшилися на 2785005,47 грн. (за 2020 рік у спів ставних умовах – 25758246,5 грн.)
Основним джерелом наповнення місцевих податків є єдиний податок.
Питома вага єдиного податку в місцевих податках складає 66,9 відсотків, в надходженнях до загального фонду (без врахування трансфертів) – 17,7 відсотків.
Виконання планових показників за 1 квартал 2021 року по єдиному податку забезпечено на 114,4 відсотків (надійшло 19098961,32 грн., при плані - 16689100 грн.). У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходженнями до бюджету громади збільшилися на 2512469,08 грн., темп приросту – 15,1 відсотків (за 2020 рік у спів ставних умовах – 16586492,24 грн.).
Земельний податок та орендна плата за землю в загальному обсязі надходжень (без врахування трансфертів) складають 6,3 відсотків. Питома вага в місцевих податках становить 23,6 відсотків. Виконання планових показників за 1 квартал 2021року по орендній платі за землю та земельному податку забезпечено на 113,4 відсотків (надійшло 6739202,87 грн., при плані 5944800 грн.). Проти відповідного періоду минулого року надходження зменшилися на 628301,66 грн.
Необхідно відмітити, що крім того, у 1 кварталі 2020 року було погашено борг по оренді, який виник на 01.01.2020 року по ТОВ «МІЖРЕГІОНАЛЬНИЙ ФАКТОРИНГОВИЙ СОЮЗ» в сумі 189,4 тис. грн.
На зменшення надходжень вплинуло також розірвання договорів оренди ТОВ «РОЗА Л» в зв’язку з розпаюванням земельних ділянок. Так, за відповідний період минулого року ТОВ «РОЗА Л» було сплачено орендної плати в сумі 665,7 тис. грн. У звітному періоді поточного року сплачено орендної плати лише 169,1тис. грн., тобто, з причини розірвання договорів оренди, надходження зменшилися на 496,6 тис. грн.
Вищезазначені чинники і вплинули на зменшилися надходжень за 1 квартал 2021 року проти відповідного періоду минулого року .
За звітний період 2021 року до бюджету громади найвагоміші суми (50 відсотків зазначених платежів) земельного податку та орендної плати за землю надійшли від :
- ПРАТ «КИЇВСЬКИЙ КПК» - земельного податку в сумі 673,6 тис. грн. та орендної плати в сумі 164,6 тис. грн.;
- ТОВ «МІЖРЕГІОНАЛЬНИЙ ФАКТОРИНГОВИЙ СОЮЗ» - орендної плати в сумі 850,4 тис.грн.
- ПАТ «УКРТЕЛЕКОМ» - земельного податку 342,3 тис. грн. та орендної плати – 37,1 тис. грн.;
- ТОВ «ОБУХІВЖИТЛОІНВЕСТ » , орендної плати в сумі 184,8 тис. грн.;
- ТОВ «СТИРОЛОПТФАРМТОРГ», орендної плати в сумі 175,4 тис. грн.;
- ТОВ «РОЗА Л», орендної плати в сумі 169,1 тис. грн.;
- ТОВ «ПРОМЕТЕЙ ЛТД », орендної плати в сумі 153 тис. грн.;
- ТОВ «АЛЬМА - 2», орендної плати в сумі 131,3 тис. грн.;
- ТОВ «ТРИПІЛЬСЬКА КОЛОТА ЦЕГЛА», орендної плати–127,1 тис. грн.;
- ТОВ «СУНИЧНА ПОЛЯНА», земельного податку - 109,5 тис. грн. та орендної плати в сумі 15,9 тис.грн.;
- ТОВ « І.Д.Е.А.», земельного податку – 120 тис. грн.;
- ТОВ «РЕНУС РЕВАЙВЕЛ», земельного податку – 120 тис. грн..
За 1 квартал 2021 року виконання планових показників по інших місцевих податках становить:
- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки виконано на 246,8 відсотків (надійшло – 2661329,65 грн., при плані – 1078200грн.), проти відповідного періоду минулого року надходження збільшилися на 1086949,82 грн., в тому числі за рахунок сплати податку на нерухомість з фізичних осіб - збільшилися на 863028,87 грн. Значне перевиконання планових показників та збільшення надходжень у порівнянні з минулим роком виникло за рахунок погашення заборгованості, що виникла на 01.01.2021 року в сумі майже 600 тис. грн.. Крім того, помилково сплачено податку до бюджету Обухівської громади в сумі 163 тис. грн.., зазначена сума буде повернута у квітні місяці поточного року.
- транспортний податок виконано на 51,8 відсотків (надійшло – 25948,7 грн., при плані 50100 грн. ), проти минулого менше на 187057,3 грн.;
- туристичний збір виконано на 102,4 відсотків ( надійшло – 17809,43 грн., при плані – 17400 грн.), проти минулого року більше на 945,53 грн..
За 1 квартал 2021 року виконано планові показники в цілому по акцизному податку. При плані 6181000 грн., фактично надійшло – 7832319,5 грн., що становить 126,7 відсотків до плану. Проти відповідного періоду минулого року надходження збільшилися на 1842838,62 грн. Збільшення надходжень і виконання в цілому по акцизному податку забезпечено, як за рахунок поступлень податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів так і за рахунок акцизного податку з пального.
План по акцизному податку з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального виконано на 135,7 відсотків., при плані 3561000 грн., фактичні надходження становили - 4833520,21грн., перевиконання складає 2146422,24 грн. Проти відповідного періоду минулого року поступлення збільшилися на 1488649,15 грн..
Зарахування частини акцизного податку з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального до загального фонду бюджетів місцевого самоврядування у 2021 році проводиться згідно Постанови Кабінету Міністрів України № 232 від 17.03.2021 року «Деякі питання зарахування частини акцизного податку з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального до загального фонду відповідних бюджетів місцевого самоврядування».
На перевиконання планових показників, та збільшення надходжень зазначеного податку проти минулого року, вплинуло збільшення у 1 півріччі 2021 року частки зарахування до бюджету громади. Так, у другому півріччі 2020 року частка зарахування становила 0,002261667 (Постанова КМУ № 723 від 19.08.2020), а на перше півріччі 2021 року частка становить 0,002470140 (Постанова КМУ № 232 від 17.03.2021).
Виконання плану по податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів становить 114,5 відсотків, перевиконання складає у сумі 378799,29 (план – 2620000 грн., факт – 2998799,29 грн.) , проти минулого року поступлення збільшилися на 378799,29 грн.
По акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів за 1 квартал 2021 року найбільші суми (більше 80 відсотків зазначеного податку) надійшли від наступних платників:
- ТОВ «ФУДКОМ» - 1134,5 тис. грн.;
- ТОВ «АТБ-МАРКЕТ» - 442,8 тис. грн.;
- ТОВ «ЛЕГІОН 2015» - 230,7 тис. грн.;
- ТОВ «ЄВРО СМАРТ ПАУЄР» - 98,0 тис. грн..
- ТОВ «РІТЕЙЛ ЦЕНТР» - 89,0 тис. грн..;
- ТОВ «ВЕСТ ПЕТРОЛ МАРКЕТ» - 70,4 тис. грн.;
Неподаткові надходження в сукупній сумі надходжень до загального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади (без врахування трансфертів) складають 1,2 відсотків. За 1 квартал 2021 року надійшло неподаткових надходжень у сумі 1320038,95 грн. Проти минулого року неподаткові надходження збільшилися на 190534,16 грн.
Найбільшу питому вагу в неподаткових надходженнях складають :
- плата за надання адміністративних послуг – 69,4 відсотків, або в сумі 916692,06 грн.
Проти відповідного періоду минулого року надходження по платі за надання адміністративних послуг збільшилися на 57609,33 грн.. (за 2020 рік у спів ставних умовах – 859082,73 грн.).
- державне мито в неподаткових надходженнях складає 7,6 відсотків або в сумі 100987,58 грн.;
- адміністративні штрафи та штрафні санкції - складають 2,3 відсотків, або в сумі 30800,5 грн.;
- плата за встановлення земельного сервітуту – 2,3 відсотків, або в сумі 30174,67 грн.
Інші неподаткові надходження за звітний період 2021 року складають в сумі 37756,18 грн., з яких:
- перерахування залишку коштів, що склався на початок року – 7051 грн.;
- відшкодування вартості виготовлення експертної оцінки -1400 грн.;
- відшкодування збитків за погіршення якості грунтового покриву -29305,18 грн.
Детальніше інформація про виконання доходів загального фонду в розрізі податкових та неподаткових надходжень наведена у таблиці № 1.
За 1 півріччя 2021 року до загального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади надійшло офіційних трансфертів в сумі 27822500 грн., з них:
- субвенції з державного бюджету - 25520000 грн., в т.ч. освітня субвенція – 25520000 грн.;
- дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету в сумі 1130325 грн.;
- субвенції з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам – 1172175 грн.,
в т.ч. субвенція на здійснення переданих видатків у сфері освіти – 316600 грн., субвенція на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 272995 грн., субвенція на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров’я – 582580 грн.
До спеціального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади за 1 квартал 2021 року надійшло коштів у сумі 3845080,16грн. (уточнений річний план - 12641358 грн..).
Виконання доходної частини спеціального фонду до уточнених річних планових показників становить 30,4 відсотків. (таблиця 2 до звіту).
Найбільшу питому вагу в доходах спеціального фонду складають власні надходження бюджетних установ – 50,6 відсотків, або 1945094,4 грн., з яких надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами – 1835836,47 грн. та інші джерела власних надходжень бюджетних установ – 109257,93 грн.
Надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством отримали наступні головні розпорядники бюджетних коштів:
- управління освіти у сумі 1360782,1 грн.(поступлення батьківської плати по дошкільних навчальних закладах, надходження від оренди);
- виконавчий комітет у сумі 49011,15 грн. (надходження від оренди);
- відділ культури, національностей та релігій у сумі 374829,47 грн. (поступлення батьківської плати по дитячій школі мистецтв, надання платних послуг, орендна плата);
- територіальний цент надання соціальних послуг управління соціального захисту населення – 51213,75грн. ( за послуги відділення стаціонарного перебування з постійним проживанням, орендна плата).
Інші власні надходження у звітному періоді отримані територіальним центром надання соціальних послуг управління соціального захисту населення в сумі 109257,93 грн. (кошти для виконання цільових заходів).
Питома вага бюджету розвитку в доходах спеціального фонду становить 44,7 відсотків, або в сумі – 1717982,6 грн. Бюджет розвитку у звітному періоді складають кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення – 1717982,6 грн.
Також до спеціального фонду бюджету громади за 1 квартал 2021 року надійшли :
- екологічний податок в сумі 76288,16 грн.;
- кошти цільового фонду в сумі 105715 грн.
Виконання видаткової частини бюджету Обухівської міської територіальної громади (далі – бюджет громади) проводилось відповідно до норм Бюджетного та Податкового кодексів України (з урахуванням внесених змін), Закону України «Про державний бюджет на 2021 рік», Закону України від 17.11.2020 №1009 «Про внесення змін до деяких законів України щодо впорядкування окремих питань організації та діяльності органів місцевого самоврядування і районних державних адміністрацій», рішення Обухівської міської ради від 24.12.2020 № 87-3-VІІІ «Про бюджет Обухівської міської територіальної громади на 2021 рік», розпоряджень міського голови, інших нормативно-правових актів. Формування та виконання бюджету проводилось в умовах змін щодо децентралізації та приєднання до громади міста ще 13 сільських рад. Відповідно значно зросла необхідність у збільшенні видатків на забезпечення потреб громади в першу чергу в освітніх, культурних та соціальних послугах, також після передачі районних медичних закладів до мережі установ громади зросла потреба забезпечення фінансування підтримки комунальних некомерційних підприємств Обухівської міської ради «Обухівський міський центр первинної медико-санітарної допомоги» та «Обухівська багатопрофільна лікарня інтенсивного лікування».
Після приєднання сільських рад, до Обухівської міської територіальної громади з 01.01.2021 року кількість установ збільшилась на 7 дитячих садків, 11 шкіл (в тому числі 3 НВК), 1 школу мистецтв, 13 бібліотек, 1 музей, 5 клубів, 9 будинків культури та районний центр культури і дозвілля, відділення стаціонарного догляду та центр творчості юних.
При цьому невирішеним залишилось питання фінансування комунальних послуг та капітальних видатків переданих громаді із району установ та закладів, адже у власність громади передано не всі об’єкти , що знаходяться на території Обухівської міської громади.
Фінансування видатків міського бюджету Обухівської міської територіальної громади у 1 кварталі 2021 року проводилось відповідно до помісячного розпису бюджету.
Бюджет Обухівської громади по видатках за 3 місяці 2021 року виконаний у сумі 117 045 094,26 грн., в т.ч.:
по загальному фонду бюджету на 71,7 відсотки (уточнені планові призначення 143 429 890,0 грн., касові видатки 102 807 331,83грн.);
по спеціальному фонду видаткова частина бюджету виконана на 31,6 відсотки до уточнених річних призначень (уточнені річні призначення 45 061 071,0 грн., касові видатки – 14 237 762,43 грн.).
В розрізі галузей міського бюджету використання коштів загального фонду характеризується такими даними :
(грн.)
| Назва галузей | Уточнені річні признач. на 2021 р. |
Уточнений план на 1 квартал 2021 р. |
Касові видатки за 1 квартал 2021 р. |
Відхил. касових видатків від плану |
Відсоток вико нання |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Державне управління |
68644000 | 18930500 | 11858152,54 | -7072347,46 | 62,6 |
| Освіта | 297611770 | 77427440 | 61880367,12 | -15547072,88 | 79,9 |
| Охорона здоров’я | 14006400 | 11082960 | 3184045,31 | -7898914,69 | 28,7 |
| Соціальний захист та соц. забезпечення |
17486000 | 6857190 | 4544288,26 | -2312901,74 | 66,3 |
| Культура і мистецтво | 17463100 | 5101800 | 3657164,38 | -1444635,62 | 71,7 |
| Фізична культура і спорт |
9548800 | 3391300 | 2030541,21 | -1360758,79 | 59,9 |
| Житлово-комунальне господарство | 36826382 | 7186600 | 2518442,44 | -4668157,56 | 35,0 |
| Економічна діяльність | 16223200 | 336200 | 176120,4 | -160079,6 | 52,4 |
| Захист населення від надзвичайних ситуацій та громадський порядок |
5430000 | 1739600 | 1581910,17 | -157689,83 | 90,9 |
| Резервний фонд | 18504271 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Міжбюджетні трансферти | 45504900 | 11376300 | 11376300 | 0 | 100 |
Найбільшу питому вагу у видатках загального фонду бюджету за звітний період 2021 року займають видатки на галузь «Освіта» - 60,2 відсотків.
Використання коштів по бюджету за економічною класифікацією загального фонду бюджету наведено у таблиці 4 до звіту.
Із приведених даних видно, що найбільшу питому вагу у видатках міського бюджету за економічною класифікацією, займають видатки:
- на оплату праці з нарахуваннями, у сумі 65 238 189,74 грн., що складає 71,4 відсотків від видатків звітного періоду без урахування коштів, що передаються до державного бюджету;
- на оплату комунальних послуг та енергоносіїв у сумі 9 479 063,30 грн., або 10,4 відсотки від видатків звітного періоду без урахування коштів, що передаються до державного бюджету;
- на соціальне забезпечення – 3 193 630,21 грн.;
- на продукти харчування у сумі 2 811 096,90 грн.
Захищені статті видатків за 3 місяці 2021 року складають 93,7 відсотка (96 314 467,83 грн.) видатків бюджету.
Треба зауважити, що у бюджеті громади на 2021 рік передбачено підвищення з 1 січня 2021 року розміру мінімальної заробітної плати до 6000 грн, з 1 грудня – 6500 грн, також встановлення розміру посадового окладу працівника І тарифного розряду ЄТС на рівні 2670 грн, тому відповідно проводились видатки на проведення доплат працівникам, нарахована заробітна плата яких менша від мінімальної заробітної плати.
Заробітна плата виплачувалася вчасно, кредиторська заборгованість станом на 1 квітня відсутня.
Слід зазначити, що у першому кварталі установи та заклади громади працювали в режимі карантинних обмежень з метою запобігання та поширення гострої респіраторної хвороби, спричиненої коронавірусом COVID-19, що також вплинуло на виконання видаткової частини бюджету.
У п р а в лі н н я
По галузі «Державне управління» фінансуються видатки на утримання структурних підрозділів виконавчого комітету та інша діяльність державного управління.
Загальна чисельність органів місцевої влади складає 221,5 штатних одиниць. Фактично зайнято 191,5 штатних посад.
За звітний період 2021 року на утримання органів місцевого самоврядування за рахунок коштів загального фонду при планових призначеннях 15 753 300 грн. касові видатки склали у сумі 9 710 755,34 грн, в тому числі на заробітну плату з нарахуваннями - 6 087 870,85 грн.
За рахунок коштів бюджету розвитку проведено видатки на суму 113 800,0 грн. (придбання оргтехніки).
По КПК 0150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності сільських рад» на виплату заробітної плати, компенсації за невикористану відпустку, вихідної допомоги працівникам сільських рад, приєднаних до Обухівської міської територіальної громади та попереджених про скорочення передбачено кошти у сумі 1 665 400,0 грн. У звітному періоді кошти використані у сумі 1 376 005,48 грн. на виплати 44 працівникам 12 сільських рад.
По КПК 0180 «Інша діяльність у сфері державного управління» проводились виплати семи звільненим працівникам у зв’язку із закінченням повноважень у сумі 319 475,85 грн.
Також по КПК 0180 проведені видатки по виконанню програм:
- Програма відзначення державних та професійних свят, ювілейних дат, видатків на представництво та співробітництво, заохочення за заслуги перед містом на 2021-2025 роки, касові видатки склали у сумі 154 050,55 грн. (на придбання бланків, подяк, грамот, квітів та сувенірної продукції).
- Програма реалізації громадського бюджету видатки склали у сумі 4100,0 грн. (друк листівок, буклетів та банерів).
З 01.01.2021 року після приєднання сільських громад, до Обухівської міської територіальної громади ввійшли 7 дитячих садків, 11 шкіл (в тому числі 3 НВК), 1 школа мистецтв та центр творчості юних.
Отже, у 2021 році з бюджету Обухівської міської територіальної громади фінансується 39 установ та закладів освіти.
Відповідно до Бюджетного кодексу України фінансування установ освіти проводиться з різних джерел надходжень до бюджету громади:
- за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету фінансуються видатки закладів загальної середньої освіти на заробітну плату педагогічним працівникам;
- з обласного бюджету за рахунок освітньої субвенції проводиться фінансування заробітної плати педагогічним працівникам інклюзивно-ресурсного центру;
- за рахунок коштів бюджету Обухівської міської територіальної громади - видатки по всіх бюджетних програмах в галузі освіти.
Відповідно до Закону України “ Про Державний бюджет на 2021 рік” за звітний період з державного бюджету надійшло:
- освітньої субвенції 25 520 000,00 грн, при цьому використання коштів склало 23 954 297,34 грн, що складає 93,9 відсотка до надходжень субвенції за звітний період;
- субвенції на підтримку осіб з особливими потребами 272 995,00 грн, касові видатки – 198 494,02 грн по загальному фонду, або 72,7 відсотка до надходжень субвенції. Використання коштів відбувалось відповідно до наданих освітніх послуг та проведених занять для осіб з особливими потребами в дошкільних закладах та закладах загальної середньої освіти в період пандемії. Видатки бюджету розвитку по субвенції за звітний період не проводились.
У звітному періоді надійшло субвенції з місцевого (обласного) бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок освітньої субвенції для забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсного центру – 316 600,00 грн, касові видатки склали – 301 818,96 грн, або 95,3 відсотка до надходжень відповідно.
В цілому по загальному фонду бюджету міської громади на видатки в галузі освіти за звітний період 2021 року спрямовано кошти у сумі 61 880 367,12 грн, в тому числі на :
- надання дошкільної освіти – 18 920 185,65 грн, або 30,6 відсотка до загальної суми видатків на освіту;
- надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів освітньої субвенції та бюджету громади – 37 830 237,02 грн, або 61,1 відсотка відповідно, при цьому видатки на забезпечення надання дошкільної та загальної середньої освіти складають значну частину видатків, а саме - 91,7 відсотка загальної суми видатків на галузь освіти;
- на всі інші бюджетні програми в галузі освіти використано 5129944,45 грн, або 8,3 відсотка загальної суми видатків загального фонду на галузь освіти; з них на:
- надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми – 977 216,34 грн;
- забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти – 1 443 546,39 грн;
- забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсного центру за рахунок коштів освітньої субвенції та бюджету громади – 548 811,17 грн;
- забезпечення діяльності центру професійного розвитку педагогічних працівників – 178 813,34 грн,
- надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 198 494,02 грн;
- надання спеціальної освіти дитячими школами мистецтв – 1 783 063,19 грн. (головний розпорядник бюджетних коштів – відділ культури, національностей та релігій).
За економічною класифікацією основну частину коштів загального фонду в галузі освіти спрямовано на:
- оплату праці з нарахуваннями у сумі 48 968 430,62 грн, або 79,1 відсотків від загальної суми касових видатків на освіту;
- оплату комунальних послуг та енергоносіїв у сумі 8 298 672,50 грн, або 13,4 відсотка відповідно;
- продукти харчування у сумі 2 811 096,90 грн, або 4,5 відсотка.
Штатна чисельність дошкільних закладів освіти, у зв’язку з реорганізацією збільшилась на 32,5 ставок педагогічних працівників та 45 ставок обслуговуючого персоналу.
По дошкільних закладах освіти на перший квартал 2021 року передбачено кошти в сумі 25 396 900,0грн. касові видатки склали 18 920 185,65 грн, що становить 74,5%; з них на оплату праці і нарахування на заробітну плату спрямовано 13 795 570,75 грн; на харчування дітей по загальному фонду – 1 706 700,35 грн.
В звітному періоді для садочків придбано предмети, матеріали, обладнання та інвентар на загальну суму 449 724,98 грн, з них кухонне обладнання (термометри для готової продукції, сушка для посуду, піддони до сушки, стелажі кухонні, мийки), столовий та кухонний посуд на загальну суму 72 998,00 грн; фарбу на загальну суму 42 079,00 грн; канцтовари – 7021,18 грн; пожежні шафи – 9900,00 грн; печатки, кліше – 2480,00 грн; спортінвентар, іграшки та ігрові набори – 38 081,27 грн; холодильник, праску і прасувальну дошку та інше обладнання - 15 937,92 грн; дитячі стільці – 11 811,00 грн; постільна білизна, рушники, спецодяг, килими та доріжки, інший м’який інвентар - 140894,96 грн; миючі засоби, господарчі товари, туалетний папір, паперові серветки -108 521,65 грн.
На харчування дітей у дошкільних закладах використано коштів бюджету громади у сумі 1 706 700,35 грн., що становить 45,5% від плану (план 3 750 000 грн.). У зв’язку з карантинними заходами відвідування дітьми садочків у 1 кварталі склало лише 54,2 відсотків. Середня кількість дітей, що відвідували дитячі заклади – 989 дітей (розрахункова чисельність становить 1825).
На оплату комунальних послуг та енергоносіїв використано кошти у сумі 2 594 534,55 грн, що становить 50,1%, (план 5 177 700 грн.), на оплату всіх інших послуг (крім комунальних) використано 238105,82 грн.
За рахунок власних надходжень по дошкільних закладах освіти за звітний період проведено касові видатки у сумі 1 138 034,77 грн, з них на оплату праці з нарахуваннями – 139785,34 грн, 998 249,43 грн - на продукти харчування для дітей.
По бюджету розвитку профінансовано кошти у сумі 243 244,00 грн, а саме: придбано морозильні камери, м’ясорубку, протирочну машину, холодильники, витяжку пристінну.
На 01.01.2021 року в Обухівській міській територіальній громаді мережа середньої освіти складає 17 закладів, в яких навчаються 6759 учнів.
Штатна чисельність працівників з 01 січня 2021 року збільшилася на 259 ставок педагогічних працівників та на 84,5 ставки обслуговуючого персоналу.
У звітному періоді 2021 року по закладах загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції видатки на оплату праці і нарахування на заробітну плату педагогічних працівників та вихователів груп продовженого дня склали 23 954 297,34 грн.
За рахунок коштів бюджету громади з метою створення належних умов надання загальної середньої освіти за 3 місяці на фінансування закладів загальної середньої освіти направлено кошти у сумі 13 875 939,68 грн, в тому числі на заробітну плату обслуговуючого персоналу та всі поточні видатки, або 70,1% від запланованої суми (план 19 792 145,0 грн.).
Необхідно відмітити, що відповідно п.3 ст. 56 Закону України "Про освіту" органи місцевого самоврядування забезпечують безкоштовним харчуванням лише дітей пільгових категорій. Однак бюджетом громади передбачено також і безкоштовне харчування для учнів 1-4 класів. Також у бюджеті передбачені кошти на харчування дітей дошкільного віку, які відвідують навчально-виховні комплекси із розрахунку 30 грн. на одну дитину.
На харчування дітей пільгових категорій 1-11 класів та учнів 1-4 класів використано кошти на загальну суму 1 104 396,55 грн., що складає 23,5% від плану (план 4 700 000,0 грн.). У звітному періоді харчували учнів 42 дні.
По закладах загальної середньої освіти на предмети, матеріали, обладнання та інвентар профінансовано кошти у сумі 248 334,52 грн, а саме: придбано миючі засоби, туалетний папір, серветки, мило на загальну суму 92487,92 грн, придбано спецодяг – 4690,00 грн, канцелярські товари та фоторамки – 4610,40 грн, стенди - 15600,00 грн, придбано інвентар для занять з трудового навчання – 14366,00 грн, фарбу – 29103,00 грн, придбання картриджів та тюнерів - 2737,00 грн, спортивний інвентар – 14985,00 грн, протипожежний інвентар – 5853,20 грн, печатки та кліше – 4080,00 грн, диспенсери для туалетного паперу та серветок – 17920,00 грн, також придбано меблі для закладів освіти на суму 41902,00 грн.
Придбано медикаменти, захисні маски, термометри та дезінфекційні засоби на суму 109975,99 грн.
Проведено послуги по встановленню програмного забезпечення – 17700 грн, ремонтні роботи з тепло-, водо-, електропостачання – 63576,72 грн, видалення дерев – 3000 грн, проходження медоглядів - 3914,00 грн, абонементна плата за тривожну кнопку – 8280,00 грн., послуги Інтернету – 38904,00 грн, заправка картриджів та ремонт оргтехніки - 34690,00 грн, викачка стоків - 27915,00 грн. На перевезення учнів у звітному періоді передбачено 515000,0грн., виконання склало - 79109,00 грн., або 15,4%. В цілому на оплату всіх послуг (крім комунальних) використано кошти на загальну суму 344 488,34 грн.
На комунальні послуги використана сума складає 5 446 064,26 грн., або 91,9% від плану (план 5 925 345,0 грн.).
По бюджету розвитку на придбання основних засобів використано кошти у сумі 17000,00 грн, придбано електричну плиту для ліцею №2.
Також, за рахунок коштів загального фонду бюджету Обухівської громади на надання позашкільної освіти передбачено кошти в сумі 1 528 200,0 грн., використано – 977 216,34 грн., або 64%. Кошти спрямовані на фінансування Центру творчості дітей, юнацтва та молоді у сумі 858 905,26 грн, з них на оплату праці з нарахуваннями – 795 867,58 грн, та позашкільного закладу - Центр військово-патріотичного виховання - 118 311,08 грн, з них на оплату праці з нарахуваннями – 75403,17 грн.
З січня 2021 року на території громади функціонує 2 дитячі школи мистецтв (дитяча школи мистецтв м. Обухова та Германівська дитяча школа мистецтв) з річним плановим обсягом фінансування 8 301 600 грн. На звітний період для двох шкіл мистецтв передбачено кошти 2 050 400 грн. профінансовані видатки за рахунок загального фонду бюджету громади у сумі 1 783 063,19 грн., що складає 87 відсотків від плану (план 2 050 400,0грн.), з них на оплату праці з нарахуваннями – 1 665 400,63 грн, на предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 14420,10 грн.
За рахунок власних надходжень профінансовано видатки на оплату праці і нарахувань на заробітну плату по школах мистецтв у сумі 227 255,00 грн.
На забезпечення діяльності централізованої бухгалтерії використано кошти загального фонду у сумі 999 146,01 грн, в тому числі на оплату праці з нарахуваннями – 911 040,75 грн.
У зв’язку із збільшенням кількості навчальних закладів та введенням автобусного парку для організації підвезення учнів до закладів освіти створена група господарського обслуговування зі штатною чисельністю 10 одиниць обслуговуючого персоналу. На забезпечення діяльності господарчої групи використано кошти у сумі 444 400,38 грн, в тому числі на оплату праці з нарахуваннями - 304 454,75 грн.
По бюджету розвитку для забезпечення діяльності централізованої бухгалтерії проведено придбання багатофункціональних пристроїв та комп’ютерної техніки на загальну суму 93 500,00 грн, для господарської групи придбано принтер кольоровий - 13 400,00 грн.
За рахунок коштів бюджету громади на забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсного центру за звітний період спрямовано 246 992,21 грн, або 82,6% від плану, з них 199 871,16 грн - на заробітну плату з нарахуваннями.
На оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників інклюзивно-ресурсного центру для дітей з особливими потребами використано освітньої субвенції з обласного бюджету у сумі 301 818,96 грн.
Відповідно до постанови КМУ від 29.07.2020 №672 з 01.01.2021 створена комунальна установа «Центр професійного розвитку педагогічних працівників» зі штатною чисельністю 4 одиниці. На забезпечення діяльності даної установи заплановано 237 400,0 грн., використано кошти у сумі 178 813,34 грн, або 75,3%, в тому числі на оплату праці з нарахуваннями – 158 895,49 грн.
На надання інклюзивної освіти за звітний період з державного бюджету використано кошти субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами по загальному фонду в сумі 198 494,02 грн. Кошти профінансовано на заробітну плату з нарахуваннями вчителям-логопедам, дефектологам та практичним психологам, які проводили корекційно-розвиткові заняття з дітьми з особливими потребами, по ліцеях та дошкільних закладах.
Виконання плану в цілому по галузі «Освіта» за звітний період становить 79,9 відсотків. На виконання плану вплинуло:
- економія коштів по тепло-, енергоносіях у сумі 3 504 372,50 грн. виникла за рахунок зменшення температури подачі тепла на період канікул та карантину, коли діти не відвідували навчальні заклади;
- економія по харчуванню дітей у сумі 5 638 903,10 грн. виникла за рахунок зниження відвідування дітьми освітніх закладів та через проведення тендерних процедур на закупівлю продуктів харчування;
- економія по перевезенню учнів у сумі 435 891,0 грн. по причині переходу учнів на дистанційне навчання.
Також, на кінець звітного періоду не завершено тендерні процедури по обслуговуванню пожежної сигналізації, на придбання обладнання, посуду, спецодягу, миючих засобів та на вивіз сміття, тому розрахунки не проводились. Майже не використовувались кошти на відрядження працівників. Група господарського обслуговування яка створена з січня 2021 року, у першому кварталі була укомплектована не повністю. Ще однією з причин недовиконання плану є нерівномірний помісячний розподіл видатків на галузь "Освіта" по освітній субвенції з державного бюджету, тому заробітна плата педагогам виплачується не в кінці місяця, а на початку наступного. Так, заробітна плата педагогічним працівникам за березень виплачена у квітні.
Охорона здоров’я
За рахунок коштів бюджету громади за 1 квартал 2021 року на виконання програми розвитку та фінансової підтримки закладів охорони здоров’я, що надають медичну допомогу використано кошти в сумі 3 184 045,31 грн., в т.ч.:
комунальному некомерційному підприємству Обухівської міської ради “Обухівський міський центр первинної медико-санітарної допомоги” спрямовано кошти у сумі 500 835,04 грн., з яких: 191 798,41 грн. оплата праці з нарахуваннями плату водіїв чергового кабінету, працівників рентгенкабінету та кабінету УЗД та фельдшерських пунктів; 264 313,45 грн. – оплата комунальних послуг та енергоносіїв;
комунальному некомерційному підприємству Обухівської міської ради “Обухівська багатопрофільна лікарня інтенсивного лікування” спрямовано кошти у сумі 2 471 149,06 грн. на оплату комунальних послуг та енергоносіїв;
комунальному некомерційному підприємству Обухівської міської ради “Обухівська стоматологічна поліклініка” спрямовано кошти у сумі 26 705,45 грн. на оплату комунальних послуг та енергоносіїв.
На лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет надійшла субвенція на відшкодування вартості лікарських засобів у сумі 582 580 грн., касові видатки склали 185 355,76 грн. (відшкодовано вартість 363 рецепти).
Недовиконання плану за звітний період виникло через те що три сільські амбулаторії та вісім фельдшерських пунктів передані лише на початку березня, а дві амбулаторії та три фельдшерські пункти на кінець звітного періоду ще не передані до Обухівської міської територіальної громади. Також, комунальному некомерційному підприємству Обухівської міської ради “Обухівська багатопрофільна лікарня інтенсивного лікування” у першому кварталі кошти у сумі виділено кошти у сумі 4 248 900 грн. на оплату комунальних послуг, медикаментів та харчування стаціонарних хворих. Фінансування буде проводитись у другому кварталі.
Соціальний захист та соціальне забезпечення
За 1 квартал 2021 року видатки по соціальному захисту та соціальному забезпеченню склали 4 544 288,26 грн., з них на:
- надання пільг на оплату послуг зв’язку, інших передбачених законодавством пільг окремим категоріям громадян та компенсації за пільговий проїзд окремих категорій громадян у сумі 114 998,59 грн.;
Забезпечено фінансування територіального центру соціального обслуговування, який складається з трьох відділень: відділення денного перебування (гурткова робота Університету третього віку), відділення соціальної допомоги вдома по обслуговуванню пенсіонерів та одиноких непрацездатних громадян і відділення стаціонарного догляду (на обслуговуванні з 01.01.2021) у сумі 1 226 994,19 грн., в тому числі на оплату праці і нарахування на заробітну плату – 1 209 264,90 грн. У зв’язку із карантинними обмеженнями у першому кварталі відділення денного перебування не працювало. Також, у зв’язку з проведенням тендерних процедур видатки на харчування відділення стаціонарного догляду не фінансувались. Фінансування буде проводитись у другому кварталі.
У звітному періоді жителям Обухівської громади, відповідно до програми “Турбота”, надавалась матеріальна допомога на загальну суму 2 780 765,0 грн., в тому числі 538 000 грн. виплачено допомогу учасникам АТО та сім’ям, члени яких приймають участь в АТО, 124 000 грн. – учасникам бойових дій в Афганістані та вдовам учасників, 125 000,0 грн. – ліквідаторам аварії на Чорнобильській АЕС. Крім того, по зверненню малозахищених верств населення міської ради, виплачувалася матеріальна допомога на лікування, операції, гемодіаліз, поховання та у зв’язку з скрутним матеріальним становищем. При цьому питома вага видатків на матеріальні допомоги склала 61,2 відсотка загальної суми видатків на соціальний захист.
За звітний період надано фінансову підтримку громадським організаціям у сумі 214 500,0 грн., касові видатки склали 113 596,0 грн., в т.ч. міська рада ветеранів – 31 780,0 грн.; спілка ветеранів Афганістану - 40 919,0 грн.; громадська організація «Материнське серце» – 17 897,0 грн.; Червоний хрест – 5000,0 грн.; громадська організація «Спілка учасників антитерористичної операції міста Обухів та Обухівського району» – 18 000,0 грн.
На відшкодування пільг з оплати житлово-комунальних послуг членам сімей загиблих (померлих) учасників АТО профінансовано 53 906,45 грн.
На утримання міського центру соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді у звітному періоді заплановано кошти у сумі 206900,0 грн. профінансовані видатки у сумі 133 439,72 грн, (64,5% від плану) на заробітну плату з нарахуваннями.
Культура та мистецтво
Після приєднання сільських громад заклади культури Обухівської міської територіальної громади з 01.01.2021 року збільшились на 13 бібліотек, 1 музей, 5 клубів, 9 будинків культури та районний центр культури і дозвілля. Таким чином, мережа галузі культури у 2021 році складає 38 закладів.
За рахунок коштів загального фонду бюджету на фінансування закладів та заходів культури у звітному періоді передбачено 5 101 800,0 грн. профінансовано - 3 657 164,38 грн, що складає 71,7 %; в т.ч. на оплату праці і нарахування на заробітну плату – 2 925 628,90 грн, що складає 80,0 відсотків до загальної суми видатків на галузь культури.
На забезпечення діяльності бібліотек у 1 кварталі з бюджету громади передбачено 1 092 600,0 грн., використано у сумі 893 909,76 грн, або 81,8%, в тому числі на оплату праці і нарахування на заробітну плату - 648 907,37 грн, або 72,6 відсотка загальної суми видатків на забезпечення діяльності бібліотек; на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 242 218,90 грн, або 27,1 відсотка відповідно. Разом видатки на оплату праці з нарахуваннями та оплату комунальних послуг та енергоносіїв становлять 99,7 відсотка, тобто основну частину видатків на бібліотеки.
На забезпечення діяльності музеїв за звітний період із загального фонду бюджету передбачено кошти у сумі 288 700,0 грн., профінансовано видатки у сумі 170 435,02 грн, що складає 59%, в тому числі на заробітну плату з нарахуваннями - 148 512,93 грн, оплату комунальних послуг та енергоносіїв - 18 382,09 грн, що разом складає 97,9 відсотка загальної суми касових видатків на забезпечення діяльності музеїв.
У звітному періоді на забезпечення діяльності будинків культури, клубів, центру культури та дозвілля передбачено кошти загального фонду міського бюджету у сумі 2 798 500,0 грн., спрямовано - 2 173 329,02 грн., або 77,7 відсотків. Видатки на оплату праці з нарахуваннями склали 1 835 695,76 грн, оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 319 071,06 грн, що разом складає 99,1 відсотка до загальної суми касових видатків на забезпечення діяльності будинків культури, клубів та центру культури та дозвілля.
Видатки спеціального фонду бюджету, проведені за рахунок коштів, отриманих як плата за послуги, що надаються бюджетними установами, склали за звітний період 15021,00 грн. та використані на придбання предметів, матеріалів, обладнання, малоцінного інвентарю та оплату різних послуг.
По інших закладах в галузі культури кошти загального фонду використані на забезпечення діяльності централізованої бухгалтерії відділу культури, національностей та релігій у сумі 313 585,58 грн.
За звітний період 2021 року на проведення основних культурно-мистецьких заходів відповідно Програми культурно-мистецьких заходів Обухівської міської територіальної громади спрямовано кошти у сумі 105 905,00 грн., в т.ч.:
День пам’яті Героїв Небесної Сотні – 5000,0 грн., День вшанування учасників бойових дій – 10 000,0 грн., Міжнародний жіночий день – 86 860,0 грн. Проведення заходів обмежено у зв’язку з карантином.
Основною причиною недовиконання плану у І кварталі 2021 року по галузі «Культура та мистецтво» в тому, що по Обухівському Центру культури і дозвілля не проводились розрахунки за тепло-, енергоносії у зв’язку з тим, що на даний час невирішене питання щодо передачі громаді із району приміщення та майна.
Фізична культура і спорт
У звітному періоді 2021 року на фінансування фізичної культури та спорту спрямовано кошти загального фонду міського бюджету у сумі 2 030 541,21 грн., що становить 59,9 відсотків від плану.
На утримання дитячо-юнацької спортивної школи (КПКВ 5031) заплановано кошти у сумі 1196800,0грн. профінансовано видатки у сумі 866 777,19 грн., або 72,4 відсотки. У дитячо-юнацькій спортивній школі займається 231 вихованець. На оплату праці з нарахуваннями спрямовано 546 753,34 грн., на оплату за енергоносії – 220 482,85 грн. Також, придбано меблі (крісла та диванчики) і 20 рятувальних жилетів.
За рахунок бюджету розвитку придбано багатофункціональний пристрій на суму 8000,0 грн.
Видатки комунального закладу Центру фізичного здоров'я населення "Спорт для всіх" на 1 квартал 2021 року заплановано у сумі 1734500,0грн., профінансовано 1 094 909,02 грн., або 63,1%, в т.ч. на оплату праці з нарахуваннями – 755 208,38 грн., на оплату енергоносіїв – 47 868,51 грн. є 4 футбольні поля, 18 спортивних та 2 ігрові майданчики, 2 спортивні зали, які знаходяться на території міської територіальної громади. Недовиконання плану виникло через проведення тендерних процедур на закупівлю товарів та послуг. Фінансування буде проводитись після закінчення процедури закупівлі.
Згідно міської цільової програми молодіжної політики та розвитку фізичної культури і спорту на проведення навчально-тренувальних зборів і змагань спрямовано 68 855,0 грн.:
олімпійські види спорту –52 557,0 грн., що складає 25,4% плану;
неолімпійські види спорту – 10 298,0 грн. що складає 4,5% плану;
спорт осіб з інвалідністю – 6000,0 грн. що складає 24,9% плану.
На виконання плану по заходах вплинули карантинні обмеження у зв’язку епідемією.
Житлово-комунальне господарство
Використання коштів по житлово-комунальному господарству за 1 квартал 2021 року проводилость відповідно до міських цільових програм, а саме:
- Програма з питань благоустрою на території Обухівської міської територіальної громади (2 518 442,44грн.), в тому числі:
- 799 570,06 грн. – послуги по благоустрою території міста (прибирання території);
- 61 992,43 грн. – технічне обслуговування та поточний ремонт світлофорів;
- 49 350,0 грн. – стерилізація безпритульних тварин.
На проведення заходів, передбачених програмою благоустрою, профінансовані виконавці послуг в сумі 695 742,01 грн., в т.ч.:
- комунальне підприємство «Міське господарство» за послуги з ліквідації стихійних сміттєзвалищ, благоустрій кладовищ та прибирання снігу – 239 712,31 грн.;
- комунальне підприємство «Обухівтеплотрансбуд» за послуги з зимового утримання доріг – 392 296,29 грн.;
- комунальне підприємство «Обухівське водопровідно-каналізаційне підприємство» за послуги з прибирання снігу – 33 733,41 грн.
Будівництво та регіональний розвиток
Відповідно до міської цільової "Програми будівництва, реконструкції, капітального ремонту об’єктів комунальної власності на території Обухівської міської територіальної громади на 2021 рік на здійснення капітальних вкладень спрямовано кошти спеціального фонду (бюджету розвитку) у сумі 12 304 530 грн., на об’єкти, по яких передбачено співфінансування 50% на 50% з обласного бюджету:
- капітальний ремонт будівлі (санації) ДНЗ "Веселка" по вул. Миру, 10 – 4 054 530 грн. (на умовах співфінансування 50%);
- реконструкція стадіону «Колос» по вул. Калинова – 8 250 000 грн. (на умовах співфінансування 50%).
дорожнє господарство
По міській цільовій програмі утримання та розвитку вулиць і доріг комунальної власності населених пунктів Обухівської міської територіальної громади з бюджету громади на поточний ремонт доріг комунальної власності профінансовано кошти в сумі 133 520 грн.
Інша діяльність
- Громадський порядок та безпека
Відповідно до Міської цільової програми із забезпечення громадського порядку на території Обухівської міської ради на 2021-2025 роки на утримання комунального підприємства "Обухівська міська варта" профінансовано видатки у звітному періоді у сумі 1 074 056,17 грн., при плані 1159600,0 грн., що становить 92,6 відсотки, в т.ч.: 983 554,82 грн. – виплата заробітної плати з нарахуваннями, 14 724,0 грн. – придбання паливно-мастильних матеріалів.
- Засоби масової інформації
Резервний фонд
При формуванні бюджету резервний фонд бюджету громади затверджений у розмірі 21 703 088 грн., у тому числі непередбачені видатки, що не мають постійного характеру і не могли бути передбачені під час складання проєкту бюджету – 3 000 000 грн., який складає 0,55 відсотка видатків загального фонду міського бюджету та нерозподілені видатки на виконання бюджетних, міських та регіональних цільових програм – 18 703 088 гривня.
За 1 квартал 2021 року з метою запобігання поширення на території Обухівської міської територіальної громади гострої респіраторної хвороби, спричиненої коронавірусом COVID-19, відповідно до протоколів засідань комісії з питань техногенно-екологічної безпеки та надзвичайних ситуацій виконавчого комітету Обухівської міської ради, рішеннями виконавчого комітету Обухівської міської ради з резервного фонду бюджету громади виділено кошти у сумі 2 419 817 грн. для проведення капітального ремонту системи киснезабезпечення.
Також, на попередження виникнення надзвичайної ситуації під час снігопадів та ожеледиці виділено кошти на придбання піщано-сольової суміші у сумі 580 000,0 грн.
Для вирішення питання забезпечення вивезення побутових відходів по селах на період проведення конкурсу з дотриманням вимог Закону України “Про публічні закупівлі” з нерозподілених видатків виділено кошти у сумі 199 000,0 грн.
При формуванні бюджету на 2021 рік кошти резервного фонду розраховані з приміненням нормативу 0,55% видатків загального фонду. У зв’язку з надзвичайною ситуацією природного характеру в Україні і на території Обухівської міської територіальної громади та для швидкого і своєчасного реагування запобіганню занесення і поширення гострої респіраторної хвороби, спричиненої коронавірусом COVID-19 та для забезпечення фінансовим ресурсом суму резервного фонду збільшено відповідно до ст.24 Бюджетного кодексу України з приміненням нормативу 0,99 % до обсягу видатків загального фонду бюджету Обухівської громади та додатково виділено кошти у сумі 2 398 000 грн. за рахунок зменшення нерозподілених видатків на виконання бюджетних, міських та регіональних програм.
Станом на 01.04.2021 резервний фонд становить 18 504 271 грн., в т.ч. 2 398 183,0 грн. - непередбачені видатки, що не мають постійного характеру і не могли бути передбачені під час складання бюджету та 16 106 088,0 грн. - нерозподілені видатки.
Міжбюджетні відносини
За 1 квартал 2021 року до державного бюджету передано реверсну дотацію у сумі 11 376 300 грн.
Протягом звітного періоду вчасно та в повному обсязі фінансувалася заробітна плата, теплоенергоносії, харчування, і як результат, станом на 1 квітня 2021 року заборгованість по захищених статтях бюджету, які фінансуються за рахунок коштів бюджету громади, відсутня.
Таким чином, бюджет Обухівської міської територіальної громади за 1 квартал 2021 року виконаний по доходах у сумі 139 450 503 (сто тридцять дев’ять мільйонів чотириста п’ятдесят тисяч п’ятсот три) гривні і по видатках у сумі 117 045 094 (сто сімнадцять мільйонів сорок п’ять тисяч дев’яносто чотири) гривні, в тому числі
по загальному фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 135 605 423 (сто тридцять п’ять мільйонів шістсот п’ять тисяч чотириста двадцять три) гривні і по видатках у сумі 102 807 332 (сто два мільйони вісімсот сім тисяч триста тридцять дві) гривні;
по спеціальну фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 3 845 080 (три мільйони вісімсот сорок п’ять тисяч вісімдесят) гривень і по видатках у сумі 14 237 762 (чотирнадцять мільйонів двісті тридцять сім тисяч сімсот шістдесят дві) гривні.
Відповідно до п.4 ст.80 Бюджетного кодексу України, звіт про виконання бюджету Обухівської міської об’єднаної територіальної громади за 1 квартал 2021 року, подається до розгляду та до відома.
Начальник фінансового управління
виконавчого комітету
Обухівської міської ради Н.І.Медвідчук