ОПИС ДОКУМЕНТУ
| Доповідач: | |
| Статус: | Прийнятий в цілому |
|---|---|
| Дата: | 28.08.2025 |
ПРОЄКТ РІШЕННЯ
№ 3
Про виконання бюджету Обухівської міської територіальної громади на 2025 рік за 1 півріччя 2025 року
проєктОБУХІВСЬКА МІСЬКА РАДА
КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Р І Ш Е Н Н Я
серпня 2025 року № - 82 - VІІІ
Про виконання бюджету Обухівської
міської територіальної громади на 2025 рік
за 1 півріччя 2025 року
Заслухавши та обговоривши звіт про виконання бюджету Обухівської міської територіальної громади на 2025 рік за 1 півріччя 2025 року, схвалений рішенням Виконавчого комітету Обухівської міської ради від 21 серпня 2025 року № ____ “Про схвалення звіту про виконання бюджету Обухівської міської територіальної громади на 2025 рік за 1 півріччя 2025 року”, враховуючи висновок постійної комісії міської ради з питань фінансів, бюджету, планування, соціально-економічного розвитку, інвестицій та міжнародного співробітництва, відповідно до частини 4 статті 80 Бюджетного кодексу України, п.п. 23 п.1 статті 26 Закону України “ Про місцеве самоврядування в Україні ”,
ОБУХІВСЬКА МІСЬКА РАДА ВИРІШИЛА :
1. Звіт про виконання бюджету Обухівської міської територіальної громади на 2025 рік за 1 півріччя 2025 року по загальному фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 533 559 894 (п’ятсот тридцять три мільйони п’ятсот п’ятдесят дев’ять тисяч вісімсот дев’яносто чотири) гривні і по видатках у сумі 448 158 443 (чотириста сорок вісім мільйонів сто п’ятдесят вісім тисяч чотириста сорок три) гривні;
по спеціальну фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 17 809 064 (сімнадцять мільйонів вісімсот дев’ять тисяч шістдесят чотири) гривні і по видатках у сумі 68 212 874 (шістдесят вісім мільйонів двісті дванадцять тисяч вісімсот сімдесят чотири) гривні взяти до відома.
2. Контроль за виконанням цього рішення залишаю за собою та за постійною комісією з питань фінансів, бюджету, планування, соціально-економічного розвитку, інвестицій та міжнародного співробітництва.
Секретар Обухівської міської ради Лариса ІЛЬЄНКО
Ніна Медвідчук
Звіт
про виконання бюджету Обухівської міської
територіальної громади за 1 півріччя 2025 року
Бюджет Обухівської міської територіальної громади на 2025 рік затверджений рішенням сесії Обухівської міської ради від 20.12.2024 року № 1527-67-VІІІ „Про бюджет Обухівської міської територіальної громади на 2025 рік” у загальному обсязі по доходах і видатках у сумі 868 375 320 грн, в тому числі по:
доходах загального фонду у сумі 852 569 020 грн, по доходах спеціального фонду у сумі 15 806 300 грн;
по видатках загального фонду у сумі 797 871 520 грн та видатках спеціального фонду у сумі 70 503 800 грн.
Бюджет Обухівської міської територіальної громади 2025 року збалансований із профіцитом по загальному і дефіцитом по спеціальному фонду на 54 697 500 грн – кошти, що передаються із загального фонду до спеціального фонду із спрямуванням до бюджету розвитку.
Протягом звітного періоду до бюджету громади вносилися зміни.
З врахуванням змін, уточнений план 2025 року бюджету Обухівської міської територіальної громади у загальному обсязі становить по доходах в сумі 938 300 928,34 грн, по видатках в сумі 1 200 276 737,79 грн, в тому числі:
- по загальному фонду:
по доходах – 891 427 835,20 грн,
по видатках – 861 114 568,00 грн;
- по спеціальному фонду:
по доходах – 46 873 093,14 грн,
по видатках – 339 162 169,79 грн.
ДОХОДИ
Доходна частина загального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади (із урахуванням трансфертів) за 1 півріччя 2025 року виконана на 103,8 відсотка. При плані, затвердженому у сумі 513 917 599,20 грн, фактичні надходження становлять 533 559 894,44 гривень.
Надходження до загального фонду бюджету Обухівської громади (без урахування міжбюджетних трансфертів) склали в сумі 422 960 311,24 грн, при плані 403 238 796,00 грн. Рівень виконання за 1 півріччя 2025 року становить 104,9 відсотків. Приріст надходжень бюджету громади у порівнянні до відповідного періоду минулого року склав 78 088 007,19 грн або темп приросту становить 22,6 відсотків.
- податок на доходи фізичних осіб – 270 171 983,64 грн або 63,9%;
- єдиний податок – 68 353 495,73 грн або 16,2%;
- акцизний податок – 40 832 481,56 грн або 9,6%;
- плата за землю – 28 423 395,91 грн або 6,7%;
- податок на нерухомість – 9 524 401,46 грн або 2,3%;
- інші податки та збори – 5 654 552,94 грн або 1,3%.
Найбільші темпи приросту доходів загального фонду (без врахування трансфертів) в порівнянні до 1 півріччя 2024 року становлять:
- по податку та збору на доходи фізичних осіб на 49 375 482,48 грн;
- по акцизному податку на 13 831 932,45 грн;
- по податку на майно на 10 239 555,96 грн;
- по єдиному податку на 5 418 246,68 грн.
У структурі доходів загального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади (без урахування трансфертів) податкові надходження складають 98,8 відсотка, що у сумі становить 417 673 687,43 грн.
За 1 півріччя 2025 року податкові надходження виконано майже на 105 відсотків (план –397 904 244,00 грн , факт – 417 673 687,43 грн).
Податок та збір на доходи фізичних осіб у звітному періоді залишається базовим джерелом наповнення загального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади. Питома вага якого складає 63,9% до обсягу доходів (без урахування трансфертів).
|
Податок та збір на доходи фізичних осіб 270 171,9 тис. грн |
|
Від заробітної плати
258 332,8 тис. грн або 95,6% |
|
За результатами річного декларування
6 344,7 тис. грн або 2,4 % |
|
Із доходів інших ніж заробітна плата
5 449,0 тис. грн або 2,0 % |
|
У вигляді мінімального податкового зобов’язання
45,4 тис. грн |
Надходження по цьому податку за 1 перше півріччя 2025 року становлять 270 171 983,64 грн або 106,3% виконання плану (план – 254 095 744 грн). У порівнянні з 1 півріччям 2024 року надходження ПДФО збільшились на 49 375 482,48 грн та становили 220 796 501,16 гривень.
Законом України «Про Державний бюджет України на 2025 рік» визначено:
- розмір мінімальної заробітної плати – 8 000,00 грн;
- посадовий оклад працівника І тарифного розряду Єдиної тарифної сітки з 01 січня 2025 року становить 3 195,00 гривень.
Найвагомішою складовою структури податку на доходи фізичних осіб за 1 півріччя 2025 року є сплачений податковими агентами податок із доходів у вигляді заробітної плати 95,6 відсотків, або у сумі – 258 332 796,09 грн, відсоток виконання плану за січень - червень 2025 року становить 107.
У звітному періоді найбільшими бюджетоутворюючими платниками, які складають 50 відсотків надходжень до бюджету громади податку та збору на доходи фізичних осіб, є:
| Назва платника |
Сплачено ПДФО (тис. грн) |
Питома вага в загальній сумі надходжень ПДФО (%) |
| ПРАТ «КИЇВСЬКИЙ КПК» | 71 241,4 | 26,4 |
| ТОВ «СПЕКТР – АГРО» | 21 688,1 | 8,0 |
| ТОВ «ТОРГГРУП» | 7 108,8 | 2,6 |
| ТОВ «АЛЕАНА» | 6 862,0 | 2,5 |
| ТОВ «ВТОРРЕСУРСИ КИЇВСЬКОГО КПК» | 4 475,9 | 1,7 |
| ТОВ «РЕНУС ФРАЙТ ЛОГІСТИКС» | 4 315,0 | 1,6 |
| ПРАТ «ОБУХІВСЬКИЙ МОЛОКОЗАВОД» | 3 951,8 | 1,5 |
| ТОВ «ТРИПІЛЬСЬКЕ СОНЦЕ» | 3 879,4 | 1,4 |
| ПРАТ «ЕНЕРГІЯ» | 3 640,1 | 1,3 |
| ТОВ «ФУДКОМ» | 3 377,1 | 1,2 |
| ПП «ОБУХІВМІСЬКВТОРРЕСУРСИ» | 3 145,3 | 1,2 |
| ТОВ «РЕМ ТРАНС» | 3 012,5 | 1,1 |
Найбільшим платником податку та збору на доходи фізичних осіб по бюджетних установах є Управління освіти виконавчого комітету Обухівської міської ради.
За 1 півріччя 2025 року управлінням освіти сплачено податку у сумі 16 348 791,20 грн, що становить 6,1 відсотка надходжень зазначеного податку до бюджету громади та 9,5 відсотків або 1 415 929,54 грн росту до першого півріччя 2024 року.
В порівнянні з 1 півріччям 2024 року значно збільшили поступлення ПДФО до бюджету громади такі платники:
тис. грн
| Назва платника |
Сплачено ПДФО за 1 півріччя 2024 року |
Сплачено ПДФО за 1 півріччя 2025 рік | Відхилення +/- |
| ПРАТ «КИЇВСЬКИЙ КПК» | 58 099,5 | 71 241,4 | 13 141,9 |
| ТОВ «ТОРГРУП» | 2 413,1 | 7 108,8 | 4 695,7 |
| ТОВ «СПЕКТР – АГРО» | 19 946,2 | 21 688,1 | 1 741,9 |
| ТОВ «АЛЕАНА» | 5 539,6 | 6 862,0 | 1 322,4 |
| ТОВ «ВТОРРЕСУРСИ КИЇВСЬКОГО КПК» | 3 190,8 | 4 475,9 | 1 285,1 |
| ТОВ «РЕНУС ФРАЙТ ЛОГІСТИКС» | 3 053,5 | 4 315,0 | 1 261,5 |
| ТОВ «ІНТЕГРАЛ СІСТЕМС» | 577,3 | 1 804,1 | 1 226,8 |
| ТОВ «ФУДКОМ» | 2 219,7 | 3 377,1 | 1 157,4 |
| ПРАТ «ЕНЕРГІЯ» | 2 577,7 | 3 640,1 | 1 062,4 |
Ми висловлюємо вдячність кожному підприємству, кожному підприємцю за їхній внесок у розвиток громади та економіки. Завдяки вашій відповідальній діяльності ми можемо реалізовувати важливі соціальні програми та покращувати інфраструктуру нашої громади.
Місцеві податки та збори, що сплачуються згідно з Податковим кодексом України, посідають друге місце за обсягами надходжень до бюджету громади. Їх питома вага в загальній сумі власних доходів загального фонду бюджету у звітному періоді складає 25,2 відсотка.
За 1 півріччя 2025 року бюджет Обухівської міської територіальної громади від запроваджених міською радою на території громади місцевих податків і зборів отримав кошти у сумі 106 458 792,33 гривень, що на 15 663 939,14 гривень більше надходжень податків і зборів першого півріччя 2024 року.
|
Місцеві податки та збори
106 458,8 тис. грн |
|
Податок на майно
38 094,4 тис. грн або 35,8 % |
|
Туристичний збір
10,9 тис. грн |
|
Єдиний податок
68 353,5 тис. грн або 64,2 % |
 |
|||||||
 |
 |
 |
|||||
|
Земельний податок та орендна плата за землю
28 423,4 тис. грн або 74,6 % |
|
Податок на нерухомість
9 524,4 тис. грн або 25 % |
|
Транспортний податок
146,6 тис. грн або 0,4 % |
 |
У структурі місцевих податків та зборів, що сплачуються згідно з Податковим кодексом України за 1 півріччя 2025 року найбільшу питому вагу склали надходження єдиного податку 64,2% та податку на майно 35,8%. Слід зазначити, що в частині податку на майно найвагомішою є плата за землю, питома вага якої становить 74,6%.
Відповідно до норм Бюджетного кодексу України надходження плати за землю в повному обсязі (100%) зараховуються до доходів бюджетів місцевого самоврядування.
Плата за землю формується із земельного податку та орендної плати за земельні ділянки.
На території Обухівської міської територіальної громади розмір сплати земельного податку визначається згідно рішення Обухівської міської ради від 27.06.2024 №1281-59-VIII «Про встановлення ставок із сплати земельного податку на території Обухівської міської територіальної громади» та рішення Обухівської міської ради від 17.12.2021 року №479-18-VIIІ «Про встановлення ставок орендної плати за землю на території Обухівської міської територіальної громади».
Обсяг надходжень плати за землю за січень-червень 2025 року склав 28 423 395,91 грн, що на 15,4% або на 3 783 395,91 грн більше планових показників. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшилися на 7 137 604,18 гривень. У структурі надходжень плати за землю найбільшу питому вагу складають надходження орендної плати з юридичних осіб – 52,4% та земельного податку від юридичних осіб – 34,4 відсотка.
Орендна плата з юридичних осіб за 1 півріччя 2025 року виконана на 135,6 відсотки, до бюджету громади надійшло 14 887 193,44 грн, при планових показниках в сумі 10 980 000 гривень. В порівнянні з 1 півріччям 2024 року надходження збільшились на 6 579 318,84 гривень. Перевиконання розрахункових показників виникло за рахунок сплати податкового боргу минулих років такими платками як, ТОВ «МФС», ТОВ «Геравіт», ТОВ «Новий дім квартал».
По земельному податку з юридичних осіб при плані 10 610 000 грн фактично надійшло 9 786 488,33 грн, та становить 92,2 відсотків виконання плану.
Упродовж 1 півріччя 2025 року до бюджету громади по платі за землю надійшли найбільші суми від таких підприємств:
| Назва платника |
Сплачено (тис. грн) |
Питома вага в загальних надходженнях плати за землю (%) |
| ТОВ «СТИРОЛОПТФАРМТОРГ» | 3 243,1 | 11,4 |
| ПРАТ «КИЇВСЬКИЙ КПК» | 3 026,3 | 10,6 |
| ПАТ «УКРТЕЛЕКОМ» | 1 480,5 | 5,2 |
| ТОВ «МФС» | 1 306,3 | 4,6 |
| ТОВ «СОБІ» | 800,8 | 2,8 |
| ТОВ «ГЕРАВІТ» | 757,9 | 2,7 |
| ТОВ «СУНИЧНА ПОЛЯНА» | 649,6 | 2,3 |
| ДПІІ «УКРПЛАСТАВТОМАТ» | 621,1 | 2,2 |
| ТОВ «ОБУХІВЖИТЛОІНВЕСТ» | 595,2 | 2,1 |
| ТОВ «ЕПІЦЕНТР К» | 519,6 | 1,8 |
На наповнення бюджету Обухівської міської територіальної громади істотний вплив має малий, середній бізнес та підприємництво, в якому задіяна значна частина наявного населення.
Єдиний податок є другим бюджетоформуючим джерелом доходів бюджету Обухівської міської територіальної громади за 1 перше півріччя 2025 року.
Питома вага єдиного податку в місцевих податках складає 64,2 відсотка.
Виконання планових показників за 1 півріччя 2025 року по єдиному податку забезпечено на 94,3 відсотка. При плані 72 480 000,00 грн, фактично надійшло 68 353 495,73 гривень (недовиконання плану 4 126 504,27 гривень).
Невиконання єдиного податку відбулося за рахунок єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників. Платником ТОВ «РОЗА-Л» до бюджету Обухівської територіальної громади протягом першого півріччя 2025 року не сплачено МПЗ.
Пунктом 293.2 ст. 293 Податкового кодексу України визначено, що фіксовані ставки єдиного податку встановлюються сільськими, селищними, міськими радами для фізичних осіб – підприємців, які здійснюють господарську діяльність, залежно від виду господарської діяльності, з розрахунку на календарний місяць.
Ставки єдиного податку на території Обухівської міської територіальної громади встановлені рішенням Обухівської міської ради від 24 червня 2021 року №318-11-VIII «Про встановлення розміру ставок єдиного податку на території Обухівської міської територіальної громади»:
- для першої групи платників єдиного податку - 10 відсотків розміру прожиткового мінімуму;
- для другої групи платників єдиного податку - 15 відсотків розміру мінімальної заробітної плати.
Структура надходжень єдиного податку до бюджету Обухівської міської територіальної громади за 1 півріччя 2025 року.
У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження до бюджету громади по єдиному податку збільшились на 5 418 246,68 грн або на 8,6%, в тому числі:
єдиний податок з фізичних осіб – збільшення на 6 175 342,61 гривень - основними із чинників впливу на збільшення надходжень по єдиному податку з фізичних осіб є підвищення рівня мінімальної заробітної плати на 01.01.2025 року порівняно з 01.01.2024 роком;
єдиний податок з юридичних осіб – збільшення на 1 158 615,39 гривень;
єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників – зменшення на 1 915 711,32 гривень. Нарахування МПЗ у 2024 році ТОВ «РОЗА-Л» становили 3 547,4 гривень, нарахування у 2025 році становлять 1 259 тис.грн
Найбільшими платниками єдиного податку з юридичних осіб за 1 півріччя 2025 року є:
< >ТОВ «Ліс» - 438,4 тис. грн;ТОВ «ФАКЕЛ» - 337,4 тис. грн;ТОВ «Медичний центр Добромед» - 332,0 тис. грн;ПП «Орторейн» - 209,0 тис. грн;ТОВ «Торговий дім «Господар» - 182, 9 тис. грн;ПП «Мидас –А» - 168,4 тис. грн;АБМС ФІРМА «Україна» - 160,0 тис. грн;ТОВ «Обухівський будівельний центр «Господар» - 127,6 тис. грн;ТОВ «Українське тепло Трипілля» - 122,9 тис. гривень.Струпінська Олена Валентинівна – 715,0 тис. грн;Ревенкова Наталія Миколаївна – 456,9 тис. грн;Семчук Володимир Петрович – 423,7 тис. грн;Охріменко Андрій Петрович – 385,6 тис. грн;Галайда Сергій Васильович – 376,5 тис. грн;Присяжна Людмила Анатоліївна – 336,4 тис. грн;Кішка Іван Васильович – 328,9 тис. гривень.
Надходження податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки за 1 півріччя 2025 року становить 9 524 401,46 грн, що на 186 798,54 грн менше планових показників (планові показники – 9 711 200 грн) та на 3 194 752,24 грн більше надходжень першого півріччя 2024 року, сплаченого як юридичними так і фізичними особами.
Даний податок до бюджету Обухівської міської територіальної громади сплатили юридичні особи – в сумі 6 977 141,76 грн або 73,3 відсотка та фізичні особи в сумі 2 547 259,7 або 26,7 відсотків.
Для юридичних осіб у 2025 році базовим роком для проведення розрахунків податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки як для житлової так і для нежитлової нерухомості є поточний 2025-й рік.
Для фізичних осіб у 2025 році базовим роком для проведення розрахунків податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, як для житлової так і для нежитлової нерухомості є 2024 рік.
Основним критерієм, який впливає на надходження та збільшення розміру податку на майно, в частині податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки є площа яка перевищує встановлені ліміти, розмір мінімальної заробітної плати та зміна ставки на нежитлову нерухомість з 01.01.2025 року з 0,25 % на 0,5 % розміру мінімальної заробітної плати.
За 1 квартал 2025 року виконання планових показників по інших місцевих податках становить:
- транспортний податок при плані 182 200,00 грн, фактично надійшло – 146 594,23 грн.
Платниками транспортного податку є фізичні та юридичні особи, в тому числі нерезиденти, які мають зареєстровані в Україні згідно з законодавством власні легкові автомобілі. Податковим кодексом України передбачено, що об’єктами оподаткування транспортним податком (підпункт 267.2.1.) є легкові автомобілі у яких:
дата виготовлення - не раніше 2019 року випуску , якщо вони наявні в спеціальному Переліку, який затверджує Мінекономіки на кожний рік та вартість перевищує 375 розмірів мінімальної заробітної плати, встановленої на 1 січня.
- туристичний збір при плані 6 400,00 грн, фактично надійшло 10 905 грн.
Базою справляння збору є загальна кількість діб тимчасового розміщення у місцях проживання (ночівлі). Ставки туристичного збору приведені до вимог податкового законодавства та становлять: 0,5% для внутрішнього туризму та 1% для в’їзного туризму від розміру мінімальної заробітної плати.
За півріччя 2025 року заплановані показники по акцизному податку виконано на 111,5 відсотка. При плані 36 620 000,00 грн, фактично надійшло 40 832 481,56 грн, план перевиконано на 4 212 481,56 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року поступлення акцизного податку збільшилося на 13 831 932,45 грн, в тому числі з акцизного податку з виробленого та ввезеного на митну територію України пального збільшення на 9 750 008,21 грн, та по акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів збільшення на 4 081 924,24 грн.
Відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України №1427 від 23.12.2022 року «Порядок зарахування частини акцизного податку з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального до бюджетів місцевого самоврядування» встановлено, що Державна казначейська служба України щодня у день надходження акцизного податку, з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального, на рахунки, відкриті в Казначействі для сплати таких податків, здійснює розподіл частини (13,44 %) акцизного податку, з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального, між відповідними бюджетами місцевого самоврядування відповідно до визначеної формули.
Протягом 1 півріччя 2025 року до бюджету Обухівської міської територіальної громади фактично надійшло 23 736 547,71 гривень акцизного податку з виробленого та ввезеного на митну територію України пального, що на 3 946 547,71 грн більше планових показників (планові показники – 19 790 000 грн). У порівнянні з минулим звітним періодом дані надходження збільшились на 9 750 008,21 грн, у зв’язку зі збільшенням у 1 півріччі 2025 року порівняно з 1 півріччям 2024 року частки зарахування акцизного податку до бюджету громади та вартості підакцизних товарів.
Надходження акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів за 1 півріччя 2025 склали 17 095 933,85 грн, що становить 101,6 % до запланованих показників (план 16 830 000 грн). У порівнянні з минулим звітним періодом дані надходження збільшились на 4 081 924,24 грн за рахунок збільшення вартості підакцизних товарів.
Упродовж січня-червня 2025 року до бюджету громади по акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшли найбільші суми від таких підприємств:< >ТОВ «ФУДКОМ» - 1 919,2 тис. грн;ТОВ «АТБ-МАРКЕТ» - 1 408,1 тис. грн;ТОВ «ОТК ЄВРОПЛЮС» - 925,7 тис. грн;ТОВ «СІЛЬПО-ФУД» - 754,5 тис. грн;ТОВ «ФОРА» - 461,0 тис. гривень.Бюджетного кодексу України.
За 1 півріччя 2025 року до спеціального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади надійшло доходів (без урахування міжбюджетних трансфертів) в сумі 16 674 064,35 грн, що становить 74,4% до уточненого річного плану (таблиця 2 до звіту).
Найбільшу питому вагу в доходах спеціального фонду складають власні надходження бюджетних установ – 71,6 відсотків від загальних надходжень до спеціального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів), або у сумі 11 940 784,01 грн та 69,3 відсотки виконання річного плану (план – 17 239 751,14 грн).
Питома вага бюджету розвитку в доходах спеціального фонду Обухівської міської територіальної громади становить 20,4 %.
До бюджету розвитку у звітному періоді надійшли:
< >кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення у сумі 788 187,12 грн;кошти від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності у сумі 2 606 036,42 грн;надходження коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту в сумі 5 714,22 гривень.тимчасове користування місцем розміщення зовнішньої реклами – 704 570,05 грн (погашення заборгованості за минулі роки становить в сумі 341 067,60 гривень);тимчасове використання окремих об’єктів благоустрою - 246 516,16грн;конструктивні елементи будівель – 45 013,26 гривень. Назва галузей
Уточнені
річні
призначення
на 2025 рік
Уточнений
план на
1 півріччя
2025 року
Касові
видатки
за 1 півріччя
2025 року
Відхил.
касових
видатків
від плану
Відсоток
вико
нання
1
2
3
4
5
6
Державне
управління
121258800,00
59948700,00
52838520,27
-7110179,73
88,1
Освіта
352585760,00
233985372,00
213814065,25
-20171306,75
91,4
Охорона здоров’я
39133552,00
19096010,00
15691299,39
-3404710,61
82,2
Соціальний захист
та соц. забезпечення
74413158,00
50263414,00
36762882,46
-13500531,54
73,1
Культура і мистецтво
31388900,00
16764300,00
13627067,35
-3137232,65
81,3
Фізична культура і
спорт
15954508,00
8957036,00
6747338,13
-2209697,87
75,3
Житлово-комунальне господарство
39966985,00
20529235,00
14869580,08
-5659654,92
72,4
Економічна діяльність
17683000,00
11983600,00
9033717,79
-2949882,21
75,4
Захист населення
від надзвичайних ситуацій та громадський порядок
14767120
7997420
5029631,83
-2967788,17
62,9
Резервний фонд
19860985,00
9860985,00
-9860985,00
0,0
Міжбюджетні трансферти
134101800,00
79745800,00
79744340,00
-1460,00
100
(виконання видаткової частини загального фонду міського бюджету за програмною класифікацією наведено у таблиці 3 до звіту; спеціального фонду – в таблиці 5 до звіту).
Найбільшу питому вагу у видатках загального фонду бюджету за звітний період 2025 року займають видатки на галузь «Освіта» - 47,7 відсотків.
На підтримку військових у звітному періоді спрямовано 50 322,5 тис.грн, з них: 19 757,0 тис.грн – по програмі «Турбота» на допомогу військовим, по програмі Нацспротиву на підтримку військових частин та ДФТГ – 26 595,9 тис.грн, 3 000,0 тис.грн на захист рубежів Київської області по програмі підтримки надання стоматологічних послуг учасникам бойових дій – 653,0 тис.грн (142 осіб), по програмі профілактики та лікування стоматологічних захворювань дитячого населення з сімей учасників бойових дій – 316,6 тис.грн (72 осіб).
Використання коштів по бюджету за економічною класифікацією загального фонду бюджету наведено у таблиці 4 до звіту.
Органи місцевого самоврядування
По галузі «Державне управління» фінансуються видатки на утримання структурних підрозділів виконавчого комітету та інша діяльність державного управління.
За звітний період на утримання органів місцевого самоврядування за рахунок коштів загального фонду при планових призначеннях 55 874 900 грн., касові видатки склали у сумі 50 054 586,84 грн, в тому числі на заробітну плату з нарахуваннями – 47 334 123,89 грн.
по структурних підрозділах виконавчого комітету:
< >виконавчий комітет – 31 992 657,68 грн. (план 34 889 700,0 грн.), в т.ч. заробітна плата з нарахуваннями – 30 271 036,44 грн.;управління освіти – 1 999 137,51 грн. (план 2 281 900,0 грн.), в т.ч. заробітна плата з нарахуваннями – 1 952 663,85 грн.;управління соціального захисту – 7 926 030,32 грн. (план 9 268 800,00 грн.), в т.ч. заробітна плата з нарахуваннями – 7 554 490,19 грн.;відділ культури – 824 845,17 грн. (план 934 000,0 грн.), в т.ч. заробітна плата з нарахуваннями – 735 917,68 грн.; управління капітального будівництва – 4 678 603,58 грн. (план 5 540 100,00 грн.), в т.ч. заробітна плата з нарахуваннями – 4 310 804,60 грн.;фінансове управління – 2 633 040,05 грн. (план 2 960 400 грн.), в т.ч. заробітна плата з нарахуваннями 1 116 641,47 грн.Програма відзначення державних та професійних свят, ювілейних дат, видатків на представництво та співробітництво, заохочення за заслуги перед містом на 2021-2025 роки, касові видатки склали 452 314,04 грн. – кейтерингові послуги, інформаційний стенд увіковічення пам’яті загиблих воїнів, квіткова продукція;Програма «Розумне місто» - 538 441,58 грн. (віртуальний хмарний датацентр, телевізор, програмне забезпечення);Програма інформування громадськості щодо діяльності органів місцевого самоврядування на території Обухівської міської територіальної програми на 2021-2025 роки для висвітлення життєдіяльності та актуальних проблем громади використано кошти у сумі 540 500,0 грн. на висвітлення діяльності міської ради в пресі;Програма забезпечення діяльності депутатів Обухівської міської ради восьмого скликання використано кошти у сумі 51 650 грн на послуги з адміністрування програмного забезпечення системи «Голос».Комунальне некомерційне підприємство Обухівської міської ради “Обухівська багатопрофільна лікарня інтенсивного лікування” на паливно-мастильні матеріали – 277 200,0 грн., на відшкодування рецептів для надання паліативної допомоги важкохворим пацієнтам – 199398,17 грн. надання пільг на оплату послуг зв’язку, інших передбачених законодавством пільг окремим категоріям громадян та компенсації за пільговий проїзд окремих категорій громадян у сумі 740931,64 грн.;Програма з питань благоустрою на території Обухівської міської територіальної громади профінансована на суму 3 874 762,76 грн, в тому числі:Громадський порядок та безпека19 918 540 грн на підтримку (допомогу) військовим частинам/підрозділам Збройних Сил України та підрозділам інших сил оборони України;5 000 000 грн субвенція бюджету Обухівського району для забезпечення видатків на фінансування районної цільової Програми «Територіальна оборона в Обухівському районі» на 2023-2025роки» ; 5 891 200 грн на умовах співфінансування субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на придбання шкільних автобусів». З метою організації підвезення учнів та педагогічних працівників до закладів загальної середньої освіти, для придбання 4-х автобусів;3 000 000 грн субвенція обласному бюджету Київської області на виконання заходів Обласної цільової програми «Оборона та спротив Київської області на 2024-2027 роки»; 2 200 000 субвенція державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів, а саме: 1 000 000 гривень Обухівському РУП ГУ НП в Київській області, 1 200 000 гривень Управлінню стратегічних розслідувань в Київській області (через ДУ «ЦОП НПУ»).
Бюджет Обухівської міської територіальної громади за 1 півріччя 2025 року виконаний по доходах у сумі 551 368 958 (п’ятсот п’ятдесят один мільйон триста шістдесят вісім тисяч дев’ятсот п’ятдесят вісім) гривень і по видатках у сумі 516 371 317 (п’ятсот шістнадцять мільйонів триста сімдесят одна тисяча триста сімнадцять) гривень, в тому числі
по загальному фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 533 559 894 (п’ятсот тридцять три мільйони п’ятсот п’ятдесят дев’ять тисяч вісімсот дев’яносто чотири) гривні і по видатках у сумі 448 158 443 (чотириста сорок вісім мільйонів сто п’ятдесят вісім тисяч чотириста сорок три) гривні;
по спеціальну фонду міського бюджету:
по доходах у сумі 17 809 064 (сімнадцять мільйонів вісімсот дев’ять тисяч шістдесят чотири) гривні і по видатках у сумі 68 212 874 (шістдесят вісім мільйонів двісті дванадцять тисяч вісімсот сімдесят чотири) гривні.
Відповідно до п.4 ст.80 Бюджетного кодексу України, звіт про виконання бюджету Обухівської міської територіальної громади за 1 півріччя 2025 року, подається до розгляду та до відома.
Начальник фінансового управління
виконавчого комітету
Обухівської міської ради Ніна МЕДВІДЧУК