проєкт
ОБУХІВСЬКА МІСЬКА РАДА
 КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ                    
                                                                                                            ВІСІМДЕСЯТ ДРУГА  СЕСІЯ ВОСЬМОГО СКЛИКАННЯ
     Р  І  Ш  Е  Н  Н  Я
      серпня 2025 року                                                            №     - 82- VІІІ
 
 
 
Про Прогноз бюджету Обухівської міської
територіальної громади на  2026-2028  роки
 
 
Заслухавши та обговоривши Прогноз бюджету Обухівської міської територіальної громади на 2026 - 2028 роки, схвалений рішенням виконавчого комітету Обухівської міської ради від 21 серпня 2025 року № 519 “Про схвалення Прогнозу бюджету Обухівської міської територіальної громади на 2026-2028 роки”, враховуючи висновок постійної комісії міської ради з питань фінансів, бюджету, планування, соціально-економічного розвитку, інвестицій та міжнародного співробітництва, відповідно до статей 75, 75¹ Бюджетного кодексу України, п.п. 23 п.1 статті 26 Закону України “ Про місцеве самоврядування в Україні ”,
                    
                
ОБУХІВСЬКА  МІСЬКА  РАДА  ВИРІШИЛА  :
 
 
          1. Прогноз бюджету Обухівської міської територіальної громади на 2026 - 2028 роки взяти до відома.
          
 
2. Контроль за виконанням цього рішення покласти на постійну комісію з питань фінансів, бюджету, планування, соціально-економічного розвитку, інвестицій та міжнародного співробітництва.
 
 
 

Секретар Обухівської міської ради

Лариса ІЛЬЄНКО

 
Ніна Медвідчук
 
Прогноз
бюджету Обухівської міської територіальної громади
на  2026-2028  роки
(1051700000)
(код бюджету)
                                         І. Загальна частина
 
Прогноз бюджету Обухівської міської територіальної громади на         2026-2028 роки (далі – Прогноз) розроблено на основі діючих положень бюджетного та податкового законодавства України, в тому числі Бюджетного  та Податкового кодексів України, Бюджетної декларації на 2026-2028 роки, схваленої постановою Кабінету Міністрів України від 27.06.2025 № 774 «Про схвалення Бюджетної декларації на 2026 – 2028 роки», наказу МФУ від 23.05.2025 № 271 «Про затвердження Методичних рекомендацій щодо організації середньострокового бюджетного планування на місцевому рівні», наказу Міністерства фінансів України від 02.06.2021 № 314 «Про затвердження Типової форми прогнозу місцевого бюджету та Інструкції щодо його складання» із змінами (далі – наказ №314; Типова форма прогнозу місцевого бюджету); Стратегії розвитку Обухівської територіальної громади до 2027 року, затвердженої рішенням Обухівської міської ради від 26.06.2025  № 1758-78-VIII «Про затвердження Стратегії розвитку Обухівської територіальної громади Обухівського району Київської області до 2027 року», рішення виконавчого комітету Обухівської міської ради від 17.04.2025 № 171 «Про План заходів щодо складання прогнозу бюджету Обухівської міської територіальної громади на 2026 - 2028 роки», Інструкції з підготовки пропозицій до прогнозу бюджету Обухівської міської територіальної громади, затвердженої наказом фінансового управління виконавчого комітету Обухівської міської ради від 24.06.2025 № 18-ОД.
Прогноз проводився, виходячи із аналізу виконання бюджету Обухівської міської територіальної громади (далі – громади) у поточному бюджетному періоді, оцінки досягнутого рівня соціально-економічного розвитку громади у поточному році, прогнозних обсягів доходів на 2026-2028 роки, вибору пріоритетних заходів міських цільових програм.
Основні показники Прогнозу  відповідають  цілям та пріоритетам, визначеним у прогнозних і програмних документах економічного та соціального розвитку України і громади.
Метою Прогнозу як документа середньострокового бюджетного планування є запровадження дієвого механізму управління бюджетним процесом в громаді, встановлення взаємозв’язку між стратегічними цілями та можливостями бюджету у середньостроковій перспективі, забезпечення прозорості, передбачуваності та послідовності бюджетної політики.
Прогноз визначає основні напрями дій в середньостроковій перспективі, які сприятимуть досягненню довгострокових стратегічних цілей.
Основними завданнями та цілями реалізації бюджетної політики у середньостроковій перспективі на території громади є:

• підтримка економічного зростання та зміцнення фінансово - економічної самостійності громади;
• зростання дохідної частини бюджету за рахунок активізації підприємницького потенціалу, підвищення податкоспроможності, зниження частки тіньової економіки, збільшення фонду оплати праці працівників підприємств, установ, організацій;
• впровадження нової моделі управління публічними інвестиціями;
• залучення інвестицій в економіку громади;
• підвищення результативності та ефективності бюджетних видатків шляхом застосування дієвих методів економії бюджетних коштів, здійснення оптимізації витрат головних розпорядників бюджетних коштів шляхом виключення непріоритетних та неефективних витрат, насамперед тих, що не забезпечують виконання основних цілей, функцій і завдань відповідного головного розпорядника коштів, подальшої оптимізації бюджетних програм;
• підвищення рівня прозорості та раціональності бюджетного процесу, посилення бюджетної дисципліни та контролю за витратами бюджету;
• удосконалення системи результативних показників з метою підвищення якості надання послуг у відповідних сферах;
• забезпечення стабільного функціонування бюджетних установ та виконання заходів, передбачених місцевими бюджетними програмами;
• створення реального підґрунтя для виконання виконавчими органами міської ради своїх повноважень в частині  надання якісних суспільних послуг населенню.

Прогноз базується в першу чергу на принципах збалансованості, обґрунтованості,  ефективності та результативності.
Прогноз включає індикативні прогнозні показники  бюджету за основними видами доходів, фінансування, видатків в розрізі головних розпорядників та галузей бюджетної сфери, показників за  бюджетними програмами, які забезпечують виконання інвестиційних проектів, взаємовідносин з іншими  бюджетами.
ІІ. Основні прогнозні показники економічного та соціального розвитку
Поточний стан, очікувані результати соціально-економічного розвитку громади до кінця поточного року,  цілі та пріоритети соціально-економічного розвитку громади на прогнозований середньостроковий період характеризуються наступними даними.

1. Безпека життєдіяльності та цивільний захист

З метою  належного виконання рішень Київської обласної адміністрації, Обухівської районної військової адміністрації  Київської області, Обухівської міської ради Київської області за напрямками діяльності, у тому числі і щодо  забезпечення цілодобового вільного доступу населення до укриттів цивільного захисту в Обухівській територіальній громаді, де населення може укриватися під час оголошення сигналу «Повітряна тривога», Міська варта в цілодобовому режимі забезпечує громадську безпеку та охорону матеріальних цінностей на об’єктах цивільного захисту у визначених місцях. 
На території Обухівської міської територіальної громади діє Система відеонагляду (ТКС «Безпечне місто Обухів»), яка налічує 106 відеокамер (роботизовано – 5, номерних – 12, оглядові – 89) та 9 відеореєстраторів.  У звітному періоді вживалися заходи щодо забезпечення цивільного захисту населення, ефективної реалізації державної політики у сфері профілактики, попереджень та ліквідації надзвичайних ситуацій як природнього так і військового характеру.
Відповідно до Програми захисту населення і територій Обухівської міської територіальної громади від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру були виконані заходи, а саме: надання послуг з обслуговування та утримання найпростіших укриттів, пунктів обігріву та пунктів незламності. Здійснено придбання та встановлення наземних фортифікаційних захисних споруд цивільного захисту з модульних залізобетонних конструкцій, тип «Фортеця» на загальну суму 24 239 000 гривень.
2. Відновлення інфраструктури та житлове будівництво
У звітному періоді поточного року у місті Обухів стартує пілотний проєкт з будівництва соціального житла із застосуванням технології ВІМ. Відбулася робоча зустріч присвячена реалізації пілотного проєкту з впровадження інформаційного моделювання будівель (ВІМ – Building Information Modeling) у процесах післявоєнного відновлення. Пілотним об’єктом обрано будівництво соціального житла, що стане прикладом інноваційного підходу до планування управління будівництвом. Проєкт реалізується Агентством відновлення за підтримки Міністерства закордонних справ та у справах Співдружності Великої Британії (FCDO) у партнерстві з британською організацією Connected Places Catapult та компанією  Gleeds Ukraine.
Відповідно до комплексної Програми з питань будівництва, реконструкції, капітального ремонту об’єктів комунальної власності Обухівської міської територіальної громади Київської області на 2021 – 2025 роки в звітному періоді були проведені капітальні ремонти, а саме:
покрівлі Семенівського ліцею Обухівської міської ради Київської області, за адресою: с. Семенівка, вул. Шкільна, 4, в т. ч. розроблення ПКД та експертиза, на суму – 507 359,78 грн.;
підвальних приміщень під улаштування найпростішого укриття Академічного ліцею №5 Обухівської міської ради Київської області, за адресою: вул. Академічна, 24, м. Обухів, на суму – 1 488 161,35 грн.;  Обухівської центральної публічної бібліотеки за адресою: вул. Київська, 14, м. Обухів, в т. ч. розроблення ПКД та експертиза, на суму – 60 666,78 грн.

3. Розвиток дорожнього господарства

Впродовж звітного періоду вжиті заходи з організації безпеки дорожнього руху. Так, за кошти бюджету , відповідно до Комплексної Програми утримання та розвитку вулиць і доріг комунальної власності населених пунктів Обухівської міської територіальної громади Київської області на 2021-2025 роки було проведено капітальні ремонти тротуару та сходів по вулиці Київська на загальну суму 390726 гривень.
Крім капітальних ремонтів, були проведені і поточні ремонти вулиць в м.Обухів та селах Обухівської громади загальною площею 2777 м².
З метою організації безпеки дорожнього руху, для підвищення безпеки пішоходів під час перетину проїжджої частини проводилось технічне обслуговування та ремонт світлофорів, встановлено та замінено нові дорожні знаки для підвищення безпеки дорожнього руху.

4. Якісна освіта для всіх

На території міської територіальної громади станом на 01.07.2025 функціонує 14 закладів дошкільної освіти + 3 заклади у складі гімназій та ліцею; 14 закладів загальної середньої освіти (надалі ЗЗСО) + 2 філії; 2 заклади позашкільної освіти (Обухівський міський Центр творчості дітей, юнацтва та молоді «Романтик» (надалі ЦТДЮМ «Романтик»), Центр військово-патріотичного виховання та допризовної підготовки (надалі ЦВПВ); дитячо-юнацька спортивна школа (надалі ДЮСШ); інклюзивно - ресурсний центр (надалі ІРЦ).
Організовано підвезення учнів до закладів загальної середньої освіти – 1967 учнів (1375 – міська місцевість, 592 – сільська місцевість). Для підвезення учнів до закладів загальної середньої освіти , які проживають за межею пішохідної доступності до ЗЗСО, використовується 7 шкільних автобусів.
В громаді реалізовується Програма шкільного харчування Всесвітньої продовольчої програми ООН (далі – ВПП ООН). Участь у Програмі бере 6 закладів загальної середньої освіти громади: Академічний ліцей №1 ім. А. С. Малишка, Академічний ліцей № 3, Академічний ліцей № 5, Григорівський ліцей, Семенівський ліцей, Долинянська гімназія.
В усіх закладах освіти впорядковано реєстр дітей, які отримують інклюзивне навчання. Створена у Фейсбуці група «Інклюзія в освіті. Обухівська МТГ» дає можливість швидкого обміну інформацією для фахівців, що надають послуги дітям з ООП.
У звітному періоді поточного року в Обухівській міський територіальній громаді функціонували два заклади позашкільної освіти: Центр творчості дітей юнацтва та молоді «Романтик» та Центр військово-патріотичного виховання. Позашкільною освітою в громаді було охоплено 1446 учнів, що становить 20,2% від загальної кількості здобувачів освіти Обухівської МТГ.
17 травня в Обухівській міській територіальній громаді на базі Академічного ліцею №4 Обухівської міської ради Київської області проведено територіальний етап Всеукраїнської дитячо-юнацької військово-патріотичної гри «Сокіл» («Джура») для старшої та середньої вікових груп.
27 травня проведено районний етап Всеукраїнської дитячо-юнацької військово-патріотичної гри «Сокіл» («Джура»).
В звітному періоді проведено ремонтні роботи з тепло-, водо- та електропостачання, здійснений монтаж пожежної сигналізації та системи керування в ЗДО «Світлячок» та ЗДО «Пролісок» .Виготовлено проектно-кошторисну документацію на «Монтаж систем пожежної сигналізації та системи керування евакуювання в укриттях закладів освіти»  - 99,4 тис. грн.; проведено поточний ремонт каналізаційних мереж в закладах освіти – 90,0 тис. грн., здійснено технічне обслуговування та ремонт теплових насосів – 42,0 тис. грн., встановлено та підключено генератора та шафи увідної в Академічному ліцеї №3 та Академічному ліцеї №5 – 173,0 тис. грн. та здійснено монтаж сонячних панелей в Академічному ліцеї №3 та №5 – 99,9 тис. грн. Проведено навчання з охорони праці на суму 63,5 тис. гривень.
5. Розвиток медичної галузі
Первинну та вторинну медичну допомогу населенню громади забезпечує  Комунальне некомерційне підприємство Обухівської міської ради «Обухівська багатопрофільна лікарня інтенсивного лікування» зі стаціонаром на 240 ліжок (215 ліжок в місті Обухів; 25 ліжок в місті Українка).
Первинна медична дорога надавалась в амбулаторіях загальної  практики сімейної медицини та фельдшерських пунктах.
При Обухівській АЗПСМ№5 цілодобово надає невідкладну медичну допомогу черговий кабінет.          
Для забезпечення стабільного функціонування закладу під час дії воєнного стану впродовж звітного періоду 2025 року підтримувалися в належному стані укриття та забезпечено цілодобовий доступ до укриття; зроблені запаси продуктів харчування, води, медикаментів; зроблені запаси пального для генераторів; проведено роз’яснювальну роботу з персоналом з приводу дій у разі надзвичайної ситуації.
В звітному періоді розпочато капітальний ремонт приміщень поліклініки та внутрішніх інженерних мереж по вул. Каштанова, 52, м. Обухів, Київської області. За перше півріччя  2025 року використано 5 181 852,89 грн. за рахунок коштів статутного капіталу.
Виготовлено проектно - кошторисну документацію: «Нове будівництво реабілітаційного центру допомоги дорослим і дітям у стаціонарних умовах із приймальним, травматологічним, хірургічним та інсультним відділеннями з вбудованою спорудою подвійного призначення з властивостями протирадіаційного укриття за адресою: Київська область, місто Обухів, вулиця Каштанова, 52, у тому числі проведення експертизи, на суму 2 867 498,0 гривень.
        Закуплено систему медичну рентгенографічну цифрову на суму 3 000 000 гривень.

6. Соціальний захист населення

В звітному періоді були вжиті всі заходи щодо забезпечення соціального захисту малозабезпечених та соціально незахищених громадян, у тому числі внутрішньо переміщених осіб, в умовах воєнного стану.
На території громади наданий час зареєстровано 5202 внутрішньо переміщених осіб (з них 994 дітей), які тимчасово проживають в Обухівській міській територіальній громаді. Від благодійного фонду Gem Clobal Empowerment  Mission Ukraine отримано 720 коробок гуманітарної допомоги для вразливих категорій населення з числа внутрішньо переміщених осіб.
У звітному періоді проведено виплату матеріальної допомоги, яка передбачена комплексною програмою «Турбота» Обухівської міської територіальної громади на 2021-2025 роки, 3139 особам на загальну суму  28 470 705 гривень.

7. Підтримка дітей та сім’ї

 На території Обухівської міської територіальної громади  створений єдиний електронний банк даних дітей-сиріт, дітей, позбавлених батьківського піклування, та дітей, які опинилися у складних життєвих обставинах. Станом на 30.06.2025 перебуває на обліку 142 дітей вказаної категорії.
Окремо ведеться електронний облік громадян України, які бажають усиновити, взяти під опіку, піклування дітей, які підлягають влаштуванню. Працює єдина інформаційно-аналітична система «Діти» (ЄІАС «Діти»), до якої заносяться усі відомості з особових справ дітей та громадян зазначених категорій, відповідно до нормативних вимог.
Створений єдиний реєстр багатодітних сімей громади. Станом на 30.06.2025 до реєстру включено 395 сімей, в яких виховуються 1251 дитина, з яких 378 сімей виховують по троє-четверо дітей, 17 сімей – по п’ять і більше.

8. Розвиток фізичної культури та спорту

На сьогодні всі спортивні споруди в місті збережені і утримуються за рахунок коштів міського бюджету.
Протягом звітного періоду на території Громади було проведено 28 спортивних заходів: 17 з олімпійських видів спорту; 10 з неолімпійських видів спорту; 1 захід Обухівського центру «Інваспорт». Крім того було забезпечено участь команд в 10 обласних спортивних заходах: 4 з олімпійських видів спорту; 2 з неолімпійських видів спорту; 4 заходи Обухівського центру «Інваспорт».

9. Розвиток культурного та духовного середовища, туристичного потенціалу

На території Обухівської громади відділом культури, національностей та релігій за І півріччя проведено 33 заходи на відзначення заходів національно-патріотичного спрямування та понад 7 заходів на відзначення державних, професійних , а також проведено поминальні молебні та панахиди на вшанування памяті загиблих учасників Революції Гідності, воїнві АТО/ООС та воїнів повномасштабної російської агресії у поминальні дні.
З метою покращення матеріальної бази, у звітному періоді для закладів культури Обухівської громади  було здійснено придбання основних засобів на загальну суму 313,4 тисяч гривень.
За звітний період будівництва, реконструкції та капітальних ремонтів закладів культури не проводилося.
Робота над розробкою туристичного потенціалу була призупинена у зв’язку з веденням воєнного стану та на підставі обмежень відповідно до Постанови КМУ від 09.06.2021 № 590.

10. Розвиток молодіжної інфраструктури, підтримка соціальних проєктів з розвитку молоді, її національно – патріотичного виховання

З метою залучення активної молоді до процесів прийняття рішень на місцевому рівні 28 червня 2025 року було створено Молодіжну раду при Обухівській міські раді Київської області. 
Установчі збори проводилися відповідно до розпорядження Обухівського міського голови від 30.04.2025 №288  «Про організацію створення Молодіжної ради при Обухівській міській раді Київської області». Обрано та затверджено склад у кількості 22 осіб, обрано Голову, заступника та секретаря Молодіжної ради при Обухівській міські раді Київської області.

11.  Забезпечення населення якісними комунальними послугами та підвищення рівня енергоефективності

З метою покращення якості надання комунальних послуг, в рамках Програми енергозбереження і енергоефективності  та  реформування і розвитку житлово-комунального господарства на території Обухівської міської територіальної громади на 2021-2025, з бюджету громади  комунальним підприємствам

12. Надання якісних послуг з перевезення пасажирів

Пасажирські перевезення на території Обухівської міської територіальної громади здійснювало ТОВ «Обухівтранс». У звітному періоді підприємством було перевезено понад 181,8 тис. пасажирів, у тому числі пасажирів пільгової категорії понад 45,5 тис. осіб.
Мешканців міста обслуговує 26 автомобілів товариства. На території громади здійснюються пасажирські перевезення за маршрутами, а саме: 12 міськими, 9 міжміськими та 14 приміськими маршрутами.
Для покращення якості обслуговування пасажирів з обмеженими можливостями на території Обухівської міської територіальної громади  задіяні  2 транспортних засоби на міських та приміських маршрутах.
13. Цифрова трансформація
Відділ інформаційно-аналітичного забезпечення та комунікації з громадськістю адмініструє міський вебсайт, чат-боти Viber та Telegram, електронні сервіси (консультації з громадськістю, петиції), і співпрацює щодо висвітлення діяльності Обухівської міської ради та її структурних підрозділів з друкованим медіа – громадсько-політичною газетою «Обухівські вісті».
Активне ведення сторінок на Facebook з публікацією новин, аналітичних матеріалів, і анонсів подій.
У звітному періоді надійшло 6 електронних петицій на порталі E-Dem (місцеві петиції) від мешканців міста, а також відбулося 9 консультацій з громадськістю. Процедури громадського обговорення (опитування) не відбувалися.
Вдосконалено роботу чат-ботів органу місцевого самоврядування @obcity_help_bot в месенджерах Телеграм та Вайбер (за допомогою підключення штучного інтелекту).

14. Удосконалення системи надання адміністративних послуг

В Обухівській міській територіальній громаді Обухівського району Київської області, як робочий орган, діє Центр надання адміністративних послуг виконавчого комітету Обухівської міської ради Київської області (ЦНАП). В ЦНАП облаштувано приміщення для осіб з інвалідністю та маломобільних груп населення, промарковано жовтим кольором сходові клітини та двері зі склом, підписано угоду з Українським товариством глухих на онлайн сурдопереклад.
Затверджений перелік адміністративних послуг налічує 327 послуг, які можна отримати у головному офісі ЦНАП та 121  послугу  у  віддалених робочих місцях. Наразі через ЦНАП можна отримати 205 послуг.
За перше півріччя 2025 року адміністраторами ЦНАП та суб’єктами надання адміністративних послуг, що здійснюють функції адміністратора, прийнято 3830 звернень для отримання адміністративних послуг. Зареєстровано 94 відмови щодо надання адміністративних послуг.                                                                                                                                                                                                                                                                          

15.  Розвиток ринку праці для підвищення рівня зайнятості населення

Протягом 1 півріччя 2025 року до Обухівської філії Київського обласного центру зайнятості за сприянням у працевлаштуванні та  отриманням соціальних послуг звернулись 398 незайнятих трудовою діяльністю громадян Обухівської міської територіальної громади. Всього перебувало на обліку впродовж звітного періоду 514 шукачів роботи.
За сприяння фахівців філії впродовж 1 півріччя 2025 року на вакантні та новостворені місця працевлаштовані 246 осіб із числа незайнятих  та безробітних громадян. Рівень працевлаштування становить 47,9%.
В умовах воєнного стану  особи залучаються до суспільно корисних робіт – тимчасової трудової діяльності працездатних осіб, що мають  оборонний характер, ліквідації надзвичайних ситуацій техногенного, природного та  воєнного характеру, що виникли  в період воєнного стану. 235 осіб було залучено до виконання таких робіт  у звітному періоді.
В звітному періоді станом на 01.07.2025 за оперативними даними середньомісячна заробітна плата працівників по Громаді становила 20348,0 грн., що у порівнянні із минулим періодом збільшилася на 3523,0 грн. або на 20,9 %.
В розрізі галузей за оперативними даними середньомісячна заробітна плата станом становила: промисловість (основні промислові підприємства) – 24958,37 грн.; комунальні підприємства – 21243,48 грн.; сільське господарство – 25321,0 грн.; комунальні некомерційні підприємства (медична галузь) – 22049,91 грн.; підприємство, яке займається перевезенням пасажирів – 21785,0 грн;  комунальне підприємство, яке надає ринкові послуги – 10800,0 грн.; бюджетна сфера – 16278,0 гривень.
Заборгованість по заробітній платі станом на 01.07.2025 становила 1243,0 тис. грн., в т. ч. 461,8 тис. грн. по ТОВ «Аерок» (по причині заблокованих рахунків підприємства для можливості здійснення фінансово – господарської діяльності відповідно до постанови НБУ від 24 лютого 2022 року  №18). На даний час питання в стадії вирішення; 640,6 тис. грн. по ТОВ «Компанія Агро Темп» (банкрутство); 140,6 тис. грн. по ТОВ «Дизайнерська студія Сова» (відсутність заказів).
Кількість новостворених робочих місць по місту Обухову склала 972, в т. ч. на: на підприємствах – 135; фізичні особи – 837

16.  Розвиток промислового потенціалу та інноваційно – орієнтовних галузей економіки

Не зважаючи на таку складну ситуацію, яка на сьогодні склалася в нашій державі, промисловий потенціал нашої Громади працював і продовжував нарощувати виробництво та реалізацію продукції.
З початку поточного року за оперативними даними основними промисловими підприємствами Громади вироблено продукції на суму 4871,56 млн. грн., що на 0,8 відсотки більше проти звітного періоду минулого року -  4867,77 млн. грн.; реалізовано продукції в грошовому еквіваленті на суму 4663,93 млн. грн, що на 2,9 відсотки більше проти звітного періоду минулого року -  4531,6 млн. гривень.
На даний час на території громади здійснюють господарську діяльність 35 підприємств. Найбільш потужними підприємствами громади (основне коло 7 підприємств) є:
ПрАТ «Київський картонно-паперовий комбінат» – підприємство спеціалізується на виробництві картонно-паперової продукції. Обсяг виробленої продукції  4046,62 млн грн., обсяг реалізованої продукції 3752,45 млн. грн. Створено 152 нових робочих місць. Кількість працюючих на підприємстві 2497 працівників.
ТОВ «Інтерфом» – провідне підприємство по виробництву еластичного пінополіуретану (поролону), поролонових блоків, листів і фігурних виробів із поролону. Обсяг виробленої продукції 130,4 млн. грн., обсяг реалізованої продукції 129,9 млн. грн. Кількість працюючих на підприємстві 113 працівників.
ПрАТ «Обухівський молочний завод»  є одним з провідних молокопереробних підприємств в Київській області. Підприємство пропонує споживачам понад 50 найменувань високоякісної молочної продукції під торговою маркою «Лукавиця». Обсяг виробленої продукції 204,84 млн. грн., обсяг реалізованої продукції 204,84 млн. грн. Кількість працюючих на підприємстві 229 працівників.
Впродовж звітного періоду підприємства міста освоювали нові види продукції, так:
ТОВ «Алеана» впроваджено у виробництво 17 нових видів продукції,
ПрАТ «Обухівський молочний завод» освоїли 5 нових види продукції.
Проблемним питанням економіки громади є військова агресія російської федерації, яка призвела до зниження купівельної спроможності громадян та зниження або втрати ринків збуту; подорожання сировини, проблеми в її доставці, зниження об’ємів продажу продукції; подорожання енергоресурсів.
Однак, на підприємствах по можливості було збережено робочі місця. Проте спостерігається зменшення чисельність працівників, у зв’язку із мобілізацією.
Інвестиційна діяльність
Під час воєнного стану в Україні, для нормального функціонування і зростання економіки в країні, підприємствами Громади за оперативними даними в звітному періоді були внесені 269,534 млн. грн. капітальних вкладень на оновлення та модернізацію основних засобів. У І півріччі 2025 року капітальні вкладення підприємств на оновлення та модернізацію основних засобів складали 106,4 млн. гривень.
Основним джерелом інвестицій в звітному періоді є власні кошти підприємств і організацій, а саме: ПрАТ «ККПК», ПрАТ «Обухівський молочний завод», ПП «Обухівміськвторресурси», ТОВ «Золотий Мандарин Квадра», ТОВ «ЛЕКХІМ – ОБУХІВ», ТОВ «ГЕЛІКОМ ЛВ».
Так, по ПрАТ «Київський картонно – паперовий комбінат» в звітному періоді обсяг інвестицій в основний капітал склав 218,6 млн. гривень (81 % усіх внесених капітальних інвестицій). Кошти були витрачені на технічне переоснащення підприємства  (оновлення та модернізацію обладнання).
По ПрАТ «Обухівський молочний завод» обсяг капітальних інвестицій склав 11,4 млн. грн. Кошти направлялись на технічне переоснащення підприємства.
ПП «Обухівміськвторресурси» - 8,5 млн. грн. витрачено на придбання та оновлення машин та обладнання.
ТОВ «Золотий Мандарин Квадра» на придбання, ремонт та оновлення обладнання машин та інших основних засобів направлено кошти в сумі 9,6 млн. гривень.

17. Розвиток високотехнологічного сільськогосподарського виробництва

На території Обухівської міської територіальної громади функціонує 32 приватних сільськогосподарських підприємств та фермерські господарства, які здійснюють свою діяльність у сфері сільського господарства, мисливства та надання пов’язаних із ними послуг.
Агропромисловими підприємствами Обухівської міської територіальної громади проведена посівна робота та під урожай 2025 року; за оперативними даними було посіяно: 135,0 га пшениці; 15,0 га вівса; 845,0 га соняшнику;       950,0 га кукурудзи; 80,0 гречки; 482,0 га сої.
ТОВ «Світанок-плюс» за звітній період  ( 6 міс.) отримало удій молока – 6972 ц., що на 726 ц менше ніж за звітній період минулого року; удій молока на 1 фуражну корову становив 3401 кг (3706 кг. – за 6 міс 2024 р.); одержано приплоду телят – 106 голів (80 голів за 6 міс 2024 р.); одержано привісу ВРХ – 404 ц (190 ц за 6 міс 2024 р.); середньодобовий приріст ВРХ - 791 гр (395 гр за 6 міс 2024 р.);  поголів’я ВРХ складало – 499 голів, в тому числі корів 204  голів (за 6 міс 2024 р. 464 голів, з них  корів - 205).
З метою розвитку, застосування новітніх технологій та тенденцій в галузі сільського господарства підприємства громади запрошувалися на наради, семінари, конференції, тренінги.
Заборгованість по виплаті заробітної плати по господарствах – відсутня.

18. Створення умов для розвитку малого та середнього підприємництва та збільшення інвестицій в економіку громади

Вже понад три роки український бізнес працює в умовах повномасштабної війни. І попри безпекові, фінансові, логістичні та кадрові проблеми, малий та середній бізнес продовжує працювати й розвиватися.
Станом на 01.07.2025 за оперативними даними на території Громади обліковується 6228 суб’єктів господарської діяльності, з них юридичних осіб – 2647 одиниць, фізичних осіб – підприємців - 3581. Прослідковується тенденція зростання, як юридичних так фізичних осіб. В звітному періоді минулого року обліковувалося 6093 суб’єктів господарської діяльності, з них юридичних осіб – 2608 одиниць, фізичних осіб – підприємців - 3485.
Незважаючи на проблеми, які виникли з початком воєнної агресії, підприємці Громади, продовжують сплачувати податкові зобов’язання. В умовах воєнного стану така відповідальна позиція – основа фінансової стабільності громад і держави в цілому.
Так, за січень – червень 2025 року сума надходжень місцевих податків та зборів до бюджету Громади, одержаних від здійснення підприємницької діяльності, склала 147,2 млн. грн. (в тому числі сума надходжень від сплати єдиного податку в звітному періоді – 68,3 млн. гривень.
В звітному періоді надходження до бюджетів всіх рівнів від здійснення підприємницької діяльності склали від: юридичних осіб – 579,0 млн. грн., частка до бюджетів усіх рівнів складає 0,51%; фізичних – 94,1 млн. грн., частка до бюджетів усіх рівнів складає 0,25%. 
Загальна кількість прибуткових підприємств мікро, малого та середнього підприємництва складає: юридичні особи – 245; фізичні – 2192.
З метою навчання та розвитку власного бізнесу,  щомісячно виконавчий комітет Обухівської міської ради Київської області, в рамках роботи Муніципального центру відновлення, створеного Асоціацією міст України, інформує суб’єктів господарювання добірками діючих грантових пропозицій.
У звітному періоді за сприяння Програми розвитку ООН (ПРООН) в Україні в межах проєкту «Трансформаційне відновлення задля безпеки людей в Україні», з метою розвитку власної справи, підприємці громади запрошувалися на серію тренінгів.
Обухівська міська рада впродовж звітного періоду продовжувала працювати над розширенням можливостей для суб’єктів підприємницької діяльності. Взяла участь у грантовій програмі, результатом якої стало отримання сертифіката на технічне та матеріальне забезпечення консультаційного простору для підприємців. За цим сертифікатом Обухівський ЦНАП отримав сучасні меблі для облаштування зручного консультаційного місця, новий ноутбук, який використовуватиметься для надання консультацій щодо започаткування та розвитку бізнесу. Працюємо над створенням в нашій громаді дружнього середовища для малого та середнього підприємництва. Усі бажаючі зможуть отримати консультацію щодо старту власної справи просто в ЦНАПі комфортно, зручно та професійно.
  19. Фінансова самодостатність.
До загального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади за І півріччя 2025 року надійшло коштів (без врахування трансфертів) у сумі 422 960,3 тис. грн., що становить 104,9 відсотків до плану (403 238,8 тис. грн.).
Проти відповідного періоду минулого року, у співставних умовах, доходи загального фонду (без врахування трансфертів) збільшилися на 78 088,0 тис. грн. (доходи за І півріччя 2024 року, у співставних умовах  складали 344 872,3 тис. грн.). 
У структурі доходів загального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади найвагомішу частку становлять податкові надходження – 417 673,7 тис. грн., що складає 105 відсотків до плану (план – 397 904,2 тис. грн.). Питома вага податкових надходжень в доходах загального  фонду (без врахування трансфертів) складає  98,8  відсотків.
Бюджет Обухівської міської територіальної громади по видатках загального фонду бюджету за І півріччя 2025 року виконаний на 86,3 %  (уточнені планові призначення 519 131,9 тис. грн., касові видатки 448 158,4 тис. грн.).
Протягом звітного періоду вчасно та в повному обсязі фінансувалася заробітна плата, тепло енергоносії, харчування.
Станом на 1 липня 2025 року заборгованість по захищених статтях бюджету, які фінансуються за рахунок коштів бюджету Обухівської міської  територіальної громади, відсутня.
За звітний період  до загального фонду бюджету Обухівської міської  територіальної громади надійшло офіційних трансфертів в сумі 110 599,6 тис. грн.
20. Розвиток міжнародного співробітництва
За оперативними даними у звітному періоді обсяг експорту склав – 257,284 млн. грн. (6,13 млн. доларів США), що на 0,78 млн. доларів США більше ніж у попередньому звітному періоді – 5,35 млн. доларів США; обсяг імпорту – 984,84 млн. грн. (23,45 млн. доларів США), що на 2,4 млн. доларів США більше ніж у попередньому звітному періоді – 21,05 млн. доларів США.
У звітному періоді від’ємне сальдо зовнішньої торгівлі товарами становило 17,32 млн. дол. США. У І півріччі 2024 року – 15,7 млн. дол. США.
Коефіцієнт покриття експортом імпорту склав 0,29 (у І півріччі 2024 року – 0,25).
У звітному періоді ТОВ «Інтерфом» експортувало пінополіуретан власного виробництва на суму 26,84 млн. грн. (639 112,93 доларів США). За цей же час імпортовано хімічної сировини для потреб власного виробництва на суму 54,62 млн. грн. (1300531,49 доларів США).
Основні країни здійснення зовнішньоекономічної діяльності – Німеччина, Польща, Молдова, Фінляндія, Румунія, Нідерланди, Італія, Угорщина.
ПрАТ «Київський картонно-паперовий комбінат» експортувало своєї продукції (паперові вироби, картон, гофропродукція) на суму 182,18 млн. грн. у Вірменію, Австрію, Латвію, Литву, Грузію, Ізраїль, Молдову, Монголію, Польщу, Норвегію, Румунію, Словенію. Імпортовано (целюлозу, макулатуру, хімікати, обладнання, запчастини) на суму 889,90 млн. грн. із Австрії, Швейцарії, Китаю, Чеської республіки, Німеччини, Естонії, Іспанії, Фінляндії, Франції, Великобританії, Угорщини, Італії, Кореї, Литви, Латвії, Польщі, Молдови, Нідерландів, Румунії, Сербії, Швеції, Словенії, Словацької республіки, США, Туреччини.
ТОВ «Алеана» експортувало товари із пластмаси у Болгарію, Вірменію, Молдову, Литву, Грузію, Польщу, Румунію, Німеччину, Угорщину на суму 48,264 млн. грн. Імпортувало сировину (поліпротилен,  етикетки ІМL тощо) на суму 26,43 млн. грн. із Словаччини, Італії, Угорщини, Туреччини.
ТОВ «Золотий Мандарин Квадра» імпортовано запчастини (форми) для тротуарної плитки на суму 13,9 млн. грн. із Польщі, Італії, Австрії, Німеччини.
ТОВ «Геліком ЛВ» імпортувало сировину, фурнітуру до деревно-полімерних виробів (кліпси, шурупи)на суму 0,7 млн. грн. (4075,0 доларів США, 8250,0 Євро з Китаю, Німеччини).
Проблемним питанням є - війна в Україні, яка призвела до скорочення обсягів експорту товарів та продукції; різкого росту курсу валют; втрат ринків збуту.
При формуванні показників Прогнозу враховано основні прогнозні макропоказники економічного та соціального розвитку України й основні прогнозні показники економічного та соціального розвитку громади.
 
ПОКАЗНИКИ
економічного і соціального розвитку Обухівської міської територіальної громади на 2026-2028 роки

№ з/п	Назва показника	Одиниця виміру	2025 рік (очікувані до 2025)	2026 рік	2027 рік	2028 рік
1.	Індекс промислового виробництва, у порівнянних цінах	%	104,3	105,0	105,3	106,0
2.	Обсяг реалізованої промислової продукції у відпускних цінах підприємств	млн. грн.	9327,9	9743,1	10260,3	10747,4
3.	Кількість малих і середніх підприємств	од.	6228	6232	6237	6247
4.	Обсяги реалізованої продукції (товарів, послуг) на малих і середніх підприємствах	млрд. грн.	1,25	1,6	1,7	1,9
5.	Загальна сума надходжень до бюджетів усіх рівнів, одержаних від діяльності малого та середнього підприємництва	млн. грн.	1009,7	1082,5	1095,7	1115,3
6.	Валова продукція сільського господарства по всіх категоріях господарств у цінах 2010 року	млн. грн.	80,7	80,7	80,7	80,7
7.	Індекс сільськогосподарського виробництва	%	113,6	113,6	113,6	113,6
8.	Обсяг капітальних інвестицій	млн. грн.	539,0	600,0	640,0	718,0
9.	Обсяг прямих іноземних інвестицій, наростаючим підсумком	млн. дол. США	102,0	102,5	103,0	104,0
10.	Індекс обсягів прямих іноземних інвестицій	%	100,1	100,5	100,5	101,0
11.	Обсяг обороту роздрібної торгівлі	млн. грн.	-	-	-	-
12.	Обсяг експорту товарів	млн. дол. США	10,3	12,3	13,9	14,2
13.	Обсяг імпорту товарів	млн. дол. США	40,5	46,9	47,3	48,1
14.	Введення в експлуатацію загальної площі житла за рахунок усіх джерел фінансування	тис.кв.м	16,0	16,1	16,6	17,1
15.	Середньомісячна номінальна заробітна плата одного штатного працівника	грн.	20348,0	21036,0	21722,0	22407,0
16.	Індекс реальної заробітної плати	%	103,0	103,4	103,3	103,2
17.	Рівень безробіття населення, визначеного за методологією МОП, у віці 15-70 років, у % до економічно активного населення відповідної вікової групи	%	3,9	3,	3,94	3,9

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
При формуванні показників Прогнозу враховано показники індексів споживчих цін та цін виробників, визначені Бюджетною декларацією на 2026-2028 роки:

Показники	2026 рік	2027 рік	2028рік
Індекс споживчих цін (ІСЦ): грудень до грудня попереднього року, відсотки	108,6	105,9	105,3
Індекс цін виробників (ІЦВ): грудень до грудня попереднього року, відсотки	111,3	109,4	107,9

 
Під час формування видаткової частини на 2026 – 2028 роки  також  враховано  показники  мінімальної зарплати та посадовового окладу (ставки) працівника І тарифного розряду Єдиної тарифної сітки згідно Бюджетної декларації на 2026-2028 роки:
 

Назва показника	Мінімальна заробітна плата		Посадовий оклад працівника І тарифного розряду Єдиної тарифної сітки
	грн	темпи приросту, %	грн	темпи приросту, %
з 01 січня 2026 року	8 688		3 470
з 01 січня 2027 року	9 374	7,9	3 744	7,9
з 01 січня 2028 року	10 059	7,3	4 018	7,3

 
ІІІ. Загальні показники бюджету
 
Відповідно до статей 75 та 75^-1 Бюджетного кодексу України прогноз бюджету громади на 2025-2027 роки не складався та не схвалювався, відповідно порівняння показників по відповідних роках у Прогнозі на 2026-2028 роки  не проводиться.
Загальні показники доходів і фінансування бюджету громади, повернення кредитів до бюджету, загальні граничні показники видатків бюджету та надання кредитів з бюджету наведено у Додатку 1 до Прогнозу.
При прогнозуванні враховано положення та показники, затверджені  бюджетом громади на 2025 рік з урахуванням змін, фінансовий ресурс у прогнозних роках, забезпечення пріоритетних напрямів видатків.
Припущення в частині формування доходів бюджету передбачають: підвищення розміру мінімальної заробітної плати та посадового окладу (тарифної ставки) працівника 1 тарифного розряду Єдиної тарифної сітки;темпи зростання середньої заробітної плати; зміни в ціновій політиці щодо енергоносіїв, інші змінидо законодавства, що впливають на показники бюджету громади, показники міжбюджетних трансфертів.
При формуванні прогнозу видатків передбачено: забезпечення законодавчого підвищення мінімальної заробітної плати та посадового окладу (тарифної ставки) працівника 1 тарифного розряду Єдиної тарифної сітки; зміни обсягу видатків бюджетних установ на оплату комунальних послуг та енергоносіїв з урахуванням прогнозного індексу цін виробників; здійснення заходів з підвищення рівня енергоефективності та енергозбереження; забезпечення стабільної роботи установ та закладів соціально-культурної сфери; надання власних соціальних гарантіймалозахищеним категоріям громадян; підтримка в належному стані об’єктів житлово-комунального господарства та інших об’єктів інфраструктури громади; прогнозні показники видатків бюджету громади на цільові програми- в межах фінансового ресурсу громади (прогнозних надходжень до бюджету на відповідні роки), враховуючи першочергове забезпечення цільових програм, направлених на соціальний захист, соціальне забезпеченнята культурний розвиток жителів громади; прогнозні показники видатків міського бюджету за бюджетними програмами, які забезпечують виконання інвестиційних проектів в межах доведених орієнтовних граничних показників.
Прогнозні показники видатків  бюджету громади на 2026-2028 роки розроблено на основі Бюджетної декларації на 2026-2028 роки, показників дохідної частини бюджету та врахування підвищення мінімальних соціальних стандартів.
У прогнозних показниках враховані вимоги статті 77 Бюджетного кодексу України щодо забезпечення в першочерговому порядку потреби в коштах на оплату праці працівників бюджетних установ, на проведення розрахунків за електричну енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ та послуги зв'язку, які споживаються бюджетними установами.
 
ІV. Показники доходів бюджету
 
Прогноз бюджету Обухівської міської територіальної громади на 2026 – 2028 роки розроблено з врахуванням положень Бюджетного та Податкового кодексів України, враховує основні прогнозні макропоказники економічного і соціального розвитку України, Бюджетної декларації на 2026 – 2028 роки, схваленою постановою Кабінету Міністрів України від 27.06.2025 р. №774 та  прогнозних показників соціально-економічного розвитку Обухівської міської територіальної громади на 2026 – 2028 роки.
Показники доходів бюджету Обухівської міської територіальної громади наведені у додатку 2 до Прогнозу.
Основними чинниками, які впливають на особливості формування дохідної частини прогнозу бюджету на 2026-2028 роки є діючі норми бюджетного та податкового законодавства, зокрема:

• застосування чинних ставок оподаткування;
• розміри мінімальної заробітної плати та посадового окладу працівника 1 тарифного розряду Єдиної тарифної сітки;
• розмір прожиткового мінімуму для працездатних осіб;
• відновлення зарахування до державного бюджету податку на доходи фізичних осіб у розмірі 4 відсотки, що тимчасово спрямовувався до загального фонду бюджетів сільських, селищних, міських територіальних громад, за рахунок відповідного зниження нормативу відрахування такого податку до загального фонду державного бюджету;
• спрямування податку на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення військовослужбовців, що сплачується (перераховується) згідно з Податковим кодексом України у розмірі 75 відсотків на відповідній території України (крім території м. Києва) та у розмірі 40 відсотків на території м. Києва:

у 2026 році — до спеціального фонду державного бюджету;
у 2027—2028 роках — до загального фонду місцевих бюджетів;

• Поступове наближення ставок акцизного податку на тютюнові вироби та пальне до рівня, передбаченого директивами ЄС;
• Збереження розподілу акцизу з пального між державним та місцевими бюджетами, а саме — зарахування 13,44 відсотка такого податку до бюджетів територіальних громад;
• Зарахування 5 відсотків рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення до місцевих бюджетів за місцем видобутку корисних копалин;
•   Застосування ставок оподаткування акцизним податком, екологічним податком і рентною платою, визначених в абсолютних значеннях, без урахування індексів споживчих цін, індексів цін виробників промислової продукції.

Прогноз доходів бюджету громади враховує прогнозні індекси споживчих цін, підвищення розміру мінімальної заробітної плати та доходів населення, а також тенденції надходжень окремих податків за останні роки.
 
                                                                                                                        тис.грн                                                                                

 
Складовими частинами доходів бюджету Обухівської міської територіальної громади є:
        загальний фонд, який становить від обсягу доходів бюджету громади:
у 2026 році 98,7 відсотків ( план – 985 528 712 грн);
у 2027 році 98,6 відсотків (план –  1 042 239 093 грн);
у 2028 році  майже 98,9 відсотків  (план – 1 082 855 237 грн)
Загальний фонд  формується з власних доходів, які становлять:
у 2026 році - 804 140 600 гр або 81,6 відсотків від обсягу доходів;
у 2027 році - 846 302 000 грн або 81,2 відсотків ;
у 2028 році - 877 263 500 або 81 відсоток.
Проти затведженого плану на 2025 рік у 2026 році прогнозується ріст власних доходів загального фонду на 105,2 відсотків. Ріст прогнозу  2027 до 2026 року становить 105,2 відсотки, 2028 року до 2027 року – 103,7 відсотків.                                                                                                                     
В структурі доходів бюджету громади основним бюджетоутворюючим джерелом надходжень традиційно залишається податок та збір на доходи фізичних осіб.
Прогноз надходжень податку на доходи фізичних осіб розраховано відповідно до єдиної ставки (18 відсотків) оподаткування доходів фізичних осіб, підвищення мінімальної заробітної плати та прожиткового мінімуму, подальшого зростання середньомісячної заробітної плати.
Податок на доходи фізичних осіб у загальному обсязі власних надходжень становить:
 
у 2026 році  - 64 відсотки, або у сумі 514 654 000 грн, приріст до затверджено плану 2025 року складає 5,6 відсотків;
         у 2027 році у обсязі  власних доходів - 65 відсотків, або у сумі 549 900 000 грн, приріст до 2026 року – 6,8 відсотків;
        у 2028 році у обсязі власних доходів – 65,5 відсотків, або у сумі                      574 900 000 грн, приріст до 2027 року – 4,5 відсотків.
 
Основними бюджетоутворюючими підприємствами, які наповнюють бюджет громади за рахунок податку на доходи фізичних осіб є:
 
ПРАТ «Київський КПК»;
ТОВ «СПЕКТР – АГРО»;
ТОВ «ТОРГГРУП»;
ТОВ «АЛЕАНА»;
ТОВ «ВТОРРЕСУРСИ КИЇВСЬКОГО КПК»;
ТОВ «РЕНУС  ФРАЙТ ЛОГІСТИК»;
 ПРАТ «ОБУХІВСЬКИЙ МОЛОКОЗАВОД»;
ТОВ «ТРИПІЛЬСЬКЕ СОНЦЕ»;
ПРАТ «ЕНЕРГІЯ»;
ТОВ «ФУДКОМ»;
ПП «ОБУХІВМІСЬКВТОРРЕСУРСИ»;
ТОВ «РЕМ ТРАНС».
 
Єдиний податок – це другий бюджетоутворюючий податок. Прогнозний обсяг єдиного податку на 2026 – 2028 роки розраховано з урахуванням положень Податкового кодексу України, фактичних надходжень, збільшення з початку року розміру мінімальної заробітної плати та прожиткового мінімуму для працездатних осіб.
Єдиний податок  у загальному обсязі власних доходів складає:
у 2026 році 17 відсотків, або у сумі 137 050 000 грн, приріст до затверджених показників на 2025 рік – 2,3 відсотки;
у 2027 році у загальному обсязі власних доходів – 16,8 відсотків, або у сумі 142 050 000 грн, приріс до 2026 року -3,6 відсотків;
у 2028 році у загального обсязі власних доходів – 16,8 відсотків, або у сумі 147 050 000 грн, приріст до 2027 року – 3,5 відсотків.
Одним із видів доходів загального фонду бюджету громади є акцизний податок. При прогнозному обрахунку акцизного податку враховано фактичні надходження частини акцизного податку з виробленого в Україні та ввезеного на митку територію України пального, який відповідно до статті 64 Бюджетного кодексу закріплений на постійній умові як дохід місцевих бюджетів, фактичні надходження акцизного податку з реалізаціії суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів та поступове наближення ставок акцизного податку на тютюнові вироби та пальне до рівня, передбаченого директивами ЄС.
Відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України №1427 від 23.12.2022 року «Порядок зарахування частини акцизного податку з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального до бюджетів місцевого самоврядування» встановлено, що Державна казначейська служба України щодня у день надходження акцизного податку, з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального, на рахунки, відкриті в Казначействі для сплати таких податків, здійснює розподіл частини (13,44 %) акцизного податку, з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального, між відповідними бюджетами місцевого самоврядування відповідно до визначеної  формули.
Акцизний податок у загальному обсягу власних доходів складає:
у 2026 році 9,8 відсотків, або у сумі 78 500 000 грн, приріст до                     затвердженого плану – 11,3;
у 2027 році у обсязі власних доходів – 9,4 відсотків, або у сумі 79 500 000 грн, приріст до 2026 року – 1,3 відсотка;
у 2028 році у обсязі власних доходів 9,1 відсотків, або у сумі 79 700 000                      грн, приріст до 2027 року – 0,3 відсотка.
Розрахунок прогнозної суми земельного податку та орендної плати за землю на 2026 – 2028 роки проведено з врахуванням тенденції фактичних надходжень за попередні роки, податкового боргу та з урахуванням рішень від 14 липня 2025 року № 1779-79-VIII «Про встановлення місцевих податків і зборів на території Обухівської міської територіальної громади Обухівського району Київської області щодо ставок земельного податку та пільг до сплати земельного податку» та №1780-79-VIII «Про затвердження ставок орендної плати за землю на території Обухівської міської територіальної громади Обухівського району Київської області».
Земельний податок та орендна плата у загальному обсязі власних доходів становить:  у 2026 році - 5,8 відсотків, у 2027 році – 5,5 відсотків, у 2028 році- 5,3 відсотка.
Обсяг надходжень земельного податку прогнозується на 2026-2028 роки в  сумах 46 800 000 гривень, щорічно.
 
Основними платниками земельного податку та орендної плати є:
ТОВ «СТИРОЛОПТФАРМТОРГ»;
ПРАТ «КИЇВСЬКИЙ  КПК»;
ПАТ «УКРТЕЛЕКОМ»;
ТОВ «МІЖРЕГІОНАЛЬНИЙ ФАКТОРИНГОВИЙ СОЮЗ»;
ТОВ «СОБІ»;
ТОВ «ГЕРАВІТ»;
ТОВ «СУНИЧНА ПОЛЯНА»;
ДПІІ «УКРПЛАСТАВТОМАТ»;
ТОВ «ОБУХІВЖИТЛОІНВЕСТ»;
ТОВ «ЕПІЦЕНТР К»
 
Ставки податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, для об’єктів житлової нерухомості, що перебувають у власності суб’єктів господарської діяльності (юридичних та фізичних осіб – підприємців, фізичних осіб) встановлено в розмірі 0,5 відсотка для об’єктів нежитлової нерухомості,  та 1,0 відсоток для об’єктів житлової нерухомості.
Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки у середньостроковому періоді становить:
          у 2026 році – 18 000 000 грн, приріст до затвердженого плану на 2025 рік становить майже 16 відсотків;
          у  2027 році – 18 815 000 грн, приріст до 2026 року – 4,5 відсотків;
          у  2028 році – 19 530 000 грн, приріст до 2027 року – 3,8 відсотків.
Обухівська міська рада встановлює пільги по місцевих податках і зборах відповідно до чинного Податкового кодексу України.  Зокрема, пільги по сплаті земельного податку надані відповідно до рішення Обухівської міської ради від 14.07.2025 №1779-79-УІІІ «Про встановлення місцевих податків і зборів на території Обухівської міської територіальної громади Обухівського району Київської області щодо ставок земельного податку та пільг до сплати земельного податку» з врахуванням статтей 281 – 282 Податкового кодексу України, а також від сплати податку звільняються:
- органи державної влади та органи місцевого самоврядування, органи прокуратури, СБУ, Національна поліція, ДСНС, Збройні сили, заклади, установи та організації, утворені відповідно до законів України, які повністю утримуються за рахунок коштів державного або місцевих бюджетів;
- благодійні організації, створені відповідно до закону, діяльність яких не передбачає одержання прибутків;
- землі запасу, загального користування, резервного фонду.
Пільги по податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки Обухівською міською радою надані відповідно до підпункту 266.4.2. пункту 266.4. статті 266 Податкового кодексу України (рішення Обухівської міської ради від 29.05.2025 року №1717-76-VІІІ «Про встановлення розміру ставок податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки на території Обухівської міської територіальної громади Обухівського району Київської області»).
При прогнозуванні  інших платежів дохідної частини загального фонду бюджету Обухівської міської територіальної громади враховано тенденції фактичних надходжень за попередні роки.
 
Офіційні трансферти з державного та інших місцевих бюджетів складають:
у 2026 році -  17,3 відсотків загального фонду, або у сумі 168 319 812 грн;
у 2027 році – 17,7 відсотків загального фонду, або у сумі 181 424 693 грн;
у 2028 році – 18,1 відсотків загального фонду, або у сумі 193 433 854 грн.
 
Спеціальний фонд у загальному обсязі доходів становить на :
2026 рік  1,3 відсотки  або у сумі 13 068 300 грн;
2027 рік  1,4 відсотки   або у сумі 14 512 400 грн;
2028 рік  1,1  відсотки  або у сумі 12 157 883 грн.
Основними джерелами формування спеціального фонду є власні надходження бюджетних установ, які складають на:
2026 рік – 9 754 900 грн;

2027. рік – 9 879 000 грн;
2028. рік– 10 104 483 грн.

 
          Планові надходження коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту:
          2026 рік – 1 300 000 грн;
          2027 рік -  2 600 000 гривень.
          Кошти від продажу землі і нематеріальних активів заплановані у сумі   410 000 гривень щороку, на середньостроковий період.
          Екологічний податок прогнозується  на средньостроковий період у сумі 723 400 гривень – щорічно.
          Цільові фонди заплановані, а саме:

2026. рік  - 880 000 грн;
2027. рік –  900 000 грн;

          2028 рік  - 920 000 гривень.
          Таким чином, враховуючи вищевикладене, доходи бюджету Обухівської міської територіальної громади сформовано:
на 2026 рік в обсязі 985 528 712 грн, в тому числі:
загальний  фонд – 972 460 412  грн;
спеціальний фонд -13 068 300 грн;
на 2027 рік в обсязі 1 042 239 093 грн, в тому числі :
       загальний фонд –  1 027 726 693 грн.,
       спеціальний фонд – 14 512 400 грн;
на 2028 рік в обсязі 1 082 855 237 грн, в тому числі :
       загальний фонд – 1 070 697 354 грн.,
       спеціальний фонд – 12 157 883 грн.
          Головним пріоритетом бюджетної політики в частині доходів є забезпечення надходжень до бюджету громади з урахуванням позитивної динамики у порівнянні з попередніми роками та недопущення негативних тенденцій у наповненні бюджету.
Основними заходами, які неодхідно здійснити для досягнення поставлених цілей мають бути:

•    активізація роботи виконавчого органу та контролюючих органів із залученням коштів до бюджету громади;
• забезпечення ефективного і раціонального підходу до використання земельних ресурсів та комунального майна як засобу збільшення надходжень до бюджету громади;

       - організація своєчасного затвердження та перегляду ставок місцевих податків і зборів згідно з чинним законодавством;
            -    продовження роботи  над розширенням бази оподаткування та залучення додаткових резервів щодо наповнення бюджету громади відповідно Плану з реалізації заходів із взаємодією ГУ ДПС у Київській області (легалізація найманої праці, боротьба із зарплатами у «конвертах», проведення роботи з боржниками, щодо погашення податкового боргу, інвентаризація та ідентифікація земель за їх власниками (користувачами) та залучення їх до оподаткування, залучення до сплати фізичних осіб, філій та інших відокремлених підрозділів, які здійснюють господарську діяльність на  відповідній ТГ, проте сплату ПДФО проводять за місцем знаходження головного офісу, тощо).
 
V. Показники фінансування бюджету, показники місцевого боргу, гарантованого громадою  боргу та надання місцевих гарантій
 
Показники фінансування бюджету наведено у Додатку 3 до цього Прогнозу.
Показники фінансування включають передачу коштів із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду).
Передача коштів до бюджету розвитку із загального фонду прогнозується у сумі:
2026 рік  - 35 363 800 грн; 
2027 рік  - 30 000 000 грн; 
2028 рік - 28 350 200 грн.
Фінансування планується з метою забезпечення видатків бюджету розвитку, передбачених статтею 71 Бюджетного кодексу України.
 
Місцевий борг, гарантований радою борг та місцеві гарантії у Прогнозі не плануються, відповідно відсутні Додатки 4 та 5, затверджені Типовою формою прогнозу місцевого бюджету.
Обсяг публічних інвестицій на підготовку та реалізацію публічних інвестиційних проектів та програм публічних інвестицій з урахуванням середньострокового плану пріоритетних публічних інвестицій громади, наведено в Додатку 9 до цього прогнозу та складає:
на 2026 рік – 37 073 800 грн,  
на 2027 рік – 32 721 600 грн,
на 2028 рік – 28 760 200 грн.
 
VІ. Показники видатків бюджету та надання кредитів з бюджету
 
Ключовим завданням бюджетної політики в громаді залишатиметься забезпечення економічної стабільності, стійкості та збалансованості бюджету,  ціллю – забезпечення належного рівня та якості надання суспільних послуг.
Основними завданнями усіх учасників бюджетного процесу на середньостроковий період є здійснення заходів загальнодержавного та місцевого значення з проведення дієвих реформ в усіх сферах діяльності з максимально можливим економічним ефектом при мінімальних затратах та підвищення ефективності використання бюджетних коштів в умовах жорсткої економії, проведення роботи з оптимізації мережі галузей бюджетної сфери,   впровадження ефективних заходів з енергозбереження, спрямування капітальних видатків на підвищення комфортності умов проживання на території громади, збільшення обсягу платних послуг, що надаються бюджетними установами.
 
У галузі державного управління пріоритетним завданням є надання виконавчими органами Обухівської міської ради високоякісних і доступних адміністративних, соціальних та інших послуг населенню, створення належних матеріальних, фінансових та організаційних умов для забезпечення здійснення власних та делегованих повноважень, визначених Конституцією України, Законом України «Про місцеве самоврядування в Україні» та іншими законами України.

• раничні показники видатків в галузі державного управління на 2026-2028 роки:

на 2026 рік - 131 028 800 грн,   
на 2027 рік – 131 039 300 грн,
на 2028 рік – 135 403 986 грн.
Основними результатами, яких планується досягти, є:

• забезпечення якісного, максимально зручного та комфортного обслуговування громадян;
• організація надання адміністративних послуг населенню у найкоротший строк та за мінімальної кількості відвідувань;
• розширення переліку надання адміністративних послуг.

У галузі освіти в умовах розробки на державному рівні подальших кроків реформування галузі та запровадження на місцевому рівні системи її модернізації одними з основних завдань розвитку  є:

• забезпечення стабільного функціонування галузі;
• забезпечення права і комфортних умов на освіту дітей з особливими потребами;
• розбудова «Нової української школи»;
• розвиток і підтримка системи роботи з обдарованою і талановитою молоддю, різнобічний розвиток індивідуальності дитини, її задатків і здібностей;
• приведення матеріально-технічної бази та навчального оснащення освітніх закладів до сучасних стандартів організації навчального середовища;
• забезпечення використання інформаційно-комунікаційних технологій в навчально-виховному процесі та управлінні освітою;
• створення належних та безпечних умов перебування дітей в закладах освіти.
• раничні показники видатків в галузі освіти на 2026-2028 роки:

на 2026 рік - 470 051 812 грн, в тому числі
                       по загальному фонду -  462 267 912 грн,
                       по спеціальному фонду – 7 783 900 грн;
на 2027 рік – 483 069 693 грн, в тому числі
                        по загальному фонду – 475 285 793 грн,
                        по спеціальному фонду – 7 783 900 грн;
на 2028 рік – 505 762 023 грн, в тому числі
                        по загальному фонду – 497 877 140 грн,
                        по спеціальному фонду – 7 884 883 грн.
 
Протягом 2026-2028 років кошти бюджету громади будуть спрямовані на виконання таких основних заходів:

• впровадження сучасних технологій дистанційного, змішаного навчання в умовах сучасного освітнього простору;
• організацію безпечного  освітнього процесу в умовах воєнного стану та руйнування енергетичного сектору;
• забезпечення безпечних умов для перебування дітей в закладах освіти; поетапне встановлення систем відеоспостереження, впровадження протипожежних та інших заходів;
• створення умов для дітей з особливими потребами шляхом улаштування пандусів, ремонту санвузлів, придбання спеціальних меблів;
• продовження робіт з оновлення шкільних меблів та забезпечення дидактичними матеріалами учнів, в рамках реалізації реформи закладів загальної середньої освіти «Нова українська школа»;
• оновлення технологічного та холодильного обладнання на харчоблоках;
• придбання навчального обладнання для кабінетів математики, фізики, хімії, біології, іноземних мов, тощо;
• стимулювання творчої молоді та педагогічних працівників.

Основними результатами, яких планується досягти, є:

• розширення можливості соціальної інтеграції різних категорій дітей з  відхиленнями в розвитку, поведінці, обмеженими можливостями здоров’я та особливими освітніми потребами;
• 100-відсоткове охоплення дітей повною загальною середньою освітою;
• підвищення рівня забезпечення загальноосвітніх навчальних закладів сучасним обладнанням;
• належні та безпечні умови перебування дітей в закладах освіти.

 
У галузі охорони здоров’я у прогнозному періоді передбачається продовження реалізації програми державних гарантій медичного обслуговування населення та втілення її заходів у повсякденну практичну діяльність закладів охорони здоров’я.  
Пріоритетними напрямами фінансового забезпечення цієї галузі з бюджету громади визначено створення умов для стабільного функціонування комунальних некомерційних підприємств охорони здоров’я, зміцнення їх матеріально-технічної бази, впровадження медичних технологій та підвищення якості надання медичної допомоги.

• раничні показники видатків в галузі охорони здоров’я на 2026-2028 роки:

на 2026 рік - 55 293 200 грн;
на 2027 рік – 55 293 200 грн;
на 2028 рік – 57 173 169 грн.
 
Пріоритетними завданнями громади в розвитку галузі є:

• створення умов для стабільного функціонування комунальних некомерційних підприємств охорони здоров’я;
• створення сучасних  умов  для реабілітації війскових.

Протягом 2026-2028 років кошти бюджету будуть спрямовані на виконання заходів із:

• забезпечення оплати комунальних послуг та енергоносіїв;
• покращення матеріально-технічної бази закладів охорони здоров’я;
• фінансування медичних послуг, які не забезпечуються державою (забезпечення безоплатним та пільговим відпуском лікарських засобів за рецептами лікарів, надання безкоштовної стоматологічної допомоги пільговим категоріям населення, відповідно до вимог чинного законодавства).

Основні результати, яких планується досягти:

• забезпечення належних умов медичного обслуговування населення;
• запровадження нових підходів до організації роботи закладів охорони здоров’я та їх фінансового забезпечення;
• подальший розвиток системи медичного обслуговування населення та реформування системи охорони здоров’я;
• зниження рівня загальної захворюваності населення.

У галузі соціального захисту та соціального забезпечення основними пріоритетними напрямками підвищення якості та рівня життя мешканців населених пунктів громади є:

• забезпечення максимальної адресності та наближеності надання відповідної соціальної підтримки тим, хто її потребує;
• забезпечення надання комплексної соціальної підтримки учасникам АТО/ООС та учасникам бойових дій, членам їх сімей та членам сімей загиблих (померлих), які брали участь у військових діях;
• забезпечення захисту прав дитини;
• розширення спектру надання соціальних послуг;
• створення безбар’єрного міського середовища, якісного громадського простору, який надає рівні можливості всім групам населення.

Дієвим механізмом підтримки малозабезпечених верств населення є здійснення таких основних завдань:

• посилення соціального захисту військових, членів їх сімей, а також членів сімей загиблих (померлих) військових;
• надання різних видів матеріальної допомоги малозабезпеченим верствам населення;
• відпочинок дітей, які потребують особливої соціальної уваги та підтримки;
• реабілітація дітей з інвалідністю, які потребують супроводу;
• забезпечення осіб з інвалідністю (до 18 років) засобами гігієни;
• забезпечення грошової компенсації за безоплатний проїзд окремих категорій громадян.
• раничні показники видатків в галузі соціального захисту та соціального забезпечення на 2026-2028 роки:

на 2026 рік – 54 798 100 грн, в тому числі
                       по загальному фонду -  54 733 100 грн,
                       по спеціальному фонду – 65 000 грн;
на 2027 рік – 54 899 600 грн, в тому числі
                        по загальному фонду – 54 809 600 грн,
                        по спеціальному фонду – 90 000 грн;
на 2028 рік – 56 645 831 грн, в тому числі
                     по загальному фонду – 56 545 831 грн,
                    по спеціальному фонду – 100 000 грн.
 
Основними результатами, яких планується досягти, є підвищення якості надання соціальних послуг особам, що опинилися у складних життєвих обставинах, підвищення матеріального стану незахищених верств населення,надання комплексної соціальної підтримки військовослужбовцям. 
У галузі культури пріоритетними напрямами розвитку є:

• забезпечення доступності для громадян документів та інформації, створення умов для задоволення духовних потреб мешканців міста, сприяння професійному, культурному та освітньому розвитку громадян, комплектування та зберігання бібліотечних фондів, їх облік, контроль за використанням фондів;
• забезпечення збереження і популяризації духовних надбань, підвищення рівня  організації культурного дозвілля населення;
• забезпечення естетичного виховання дітей та юнацтва, створення умов для творчого розвитку особистості, підвищення культурного рівня,  доступності освіти у сфері культури для підростаючого покоління;
• удосконалення форм та методів організації відпочинку і культурного обслуговування населення;
• забезпечення організації та проведення державних, професійних свят, загальноміських культурно-масових заходів, забезпечення участі творчих  колективів та окремих виконавців громади у міських, всеукраїнських, обласних і міжнародних конкурсах, фестивалях, святах; організація та проведення святкових заходів на території громади;
• збереження та охорона пам’яток архітектури та культурної спадщини.

У 2026-2028 роках передбачається здійснення таких завдань:

• забезпечення утримання та розвитку інфраструктури закладів культури;
• зміцнення матеріально-технічної бази закладів культури та технічного переоснащення закладів;
• забезпечення поповнення бібліотечних фондів;
• створення сприятливих умов для сталого збалансованого розвитку особистості в закладах культури, реалізація внутрішнього потенціалу та стимулювання до громадської активності мешканців громади, активне залучення творчих колективів  до проведення культурно-масових заходів.
• раничні показники видатків в галузі культури на 2026-2028 роки:

на 2026 рік - у сумі 35 653 300 грн, в тому числі
                       по загальному фонду -  34 282 400 грн,
                       по спеціальному фонду – 1 370 900 грн;
на 2027 рік – 35 752 400 грн, в тому числі
                        по загальному фонду – 34 282 400 грн,
                        по спеціальному фонду – 1 470 000 грн;
на 2028 рік – 36 189 800 грн, в тому числі
                        по загальному фонду –  34 625 300 грн,
                        по спеціальному фонду – 1 564 500 грн.
 
Основними результатами, яких планується досягти, є підвищення рівня культурного обслуговування громадян, забезпечення їх доступу до культурних надбань.
Цілями державної політики у галузі культури, визначеними у пропозиціях  є:
- розвиток всіх видів народного мистецтва, надання високоякісних послуг у сфері культурно-просвітницької роботи і культурних задач, які постають перед сучасним суспільством, відродження української культури;
- надання спеціальної освіти школою естетичного виховання: музичної освіти, образотворчого мистецтва;
- надання користувачам для прийняття рішень рівної, правдивої та неупередженої інформації про фінансовий стан та результати діяльності бюджетних установ в галузі культури;
- естетичне виховання громадян, задоволення творчих інтересів та духовний розвиток;
- реалізація прав громадян на бібліотечне обслуговування, забезпечення загального доступу до інформації, та культурних цінностей, що збираються, зберігаються та надають в тимчасове користування бібліотеки з їх книжкового фонду;
- збереження популяризації духовного надбання нації, залучення громадян до надбань національної і світової історико-культурної спадщини;
- розвиток інфраструктури та покращення матеріально-технічної бази установ та закладів культури.
Показниками досягнення цих цілей є:
- кількість заходів, які забезпечують організацію культурного дозвілля;
- середня кількість учнів, які отримують освіту у школах естетичного виховання;
- кількість культурно-мистецьких заходів;
- кількість книговидач;
- кількість відвідувачів музеїв.
Основними результатами, яких планується досягти, є підвищення рівня культурного обслуговування громадян, забезпечення їх доступу до культурних надбань.
 
У галузі фізичної культури і спорту пріоритетними напрямками розвитку є:

• формування у населення традицій та мотивації щодо занять фізичною культурою і спортом, як важливих складових забезпечення здорового способу життя, популяризація здорового способу життя та подолання стану суспільної байдужості до здоров’я нації;
• удосконалення системи дитячо-юнацького спорту, створення умов для розвитку індивідуальних здібностей спортсменів на етапах багаторічної підготовки; удосконалення системи формування та підготовки збірних команд громади з олімпійських, неолімпійських та параолімпійських видів спорту;
•  належне обладнання та використання спортивних споруд.
• раничні показники видатків в галузі фізичної культури і спорту на 2026-2028 роки:

на 2026 рік - у сумі 17 392 800 грн, в тому числі
                       по загальному фонду -  16 857 700 грн,
                       по спеціальному фонду – 535 100 грн;
на 2027 рік – у сумі 17 392 800 грн, в тому числі
                       по загальному фонду -  16 857 700 грн,
                       по спеціальному фонду – 535 100 грн;
на 2028 рік – у сумі 17 955 504 грн, в тому числі
                       по загальному фонду -  17 400 404 грн,
                       по спеціальному фонду – 555 100 грн.
 
У 2026- 2028 роках передбачається здійснення таких завдань:

• проведення навчально-тренувальних зборів, змагань, спортивно-масових заходів;
• підтримання в належному стані закладів фізичної культури і спорту та забезпечення  навчально-тренувального процесу;
• забезпечення збереження передових позицій успішної участі наших спортсменів у змаганнях різного рівня та удосконалення системи підготовки спортсменів для гідної участі в обласних, всеукраїнських та міжнародних змаганнях, що сприятиме укріпленню патріотичного духу у молоді та підвищенню авторитету громади у всеукраїнському та світовому спортивному русі;
• насичення спортивними спорудами у тій кількості і якості, що надасть змогу створити необхідні умови для залучення різних категорій громадян до занять фізичною культурою і спортом та підвищити рівень забезпеченості населення спортивними спорудами, які б давали можливість створити на даних спорудах максимальний обсяг рухової активності.

Основними результатами, яких планується досягти від реалізації заходів, є збільшення населення, яке займається фізичною культурою і спортом під час проведення активного дозвілля та забезпечення здорового способу життя; відповідність існуючих спортивних об’єктів вимогам сучасної організації проведення навчально-тренувального процесу та змагань; збільшення кількості дітей, що займаються різними видами спорту у ДЮСШ.
 
У галузі житлово-комунального господарства пріоритетними напрямками розвитку є:

• здійснення заходів щодо підвищення ефективності та надійного функціонування житлово-комунального господарства;
• підвищення ефективності використання енергоносіїв та інших ресурсів,  підвищення енергоефективності житлових будинків та об’єктів соціально-культурної сфери громади;  
• забезпечення сталого розвитку для задоволення потреб населення громади в житлово-комунальних послугах відповідно до встановлених нормативів та стандартів;
• підтримка різних форм самоорганізації населення.
• раничні показники видатків в галузі житлово-комунального господарства на 2026-2028 роки:

на 2026 рік - 41 327 800 грн,
на 2027 рік – 43 257 900 грн, в тому числі
                       по загальному фонду -  42 969 500 грн,
                       по спеціальному фонду – 288 400 грн;
на 2028 рік – 44 574 700 грн.
         У 2026-2028 роках передбачається здійснення таких завдань:

• забезпечення благоустрою населених пунктів громади, розвиток територій громадського призначення;
• забезпечення стабільної роботи, належного рівня та якості послуг в житлово-комунальному господарстві;  
• підтримання належного технічного стану житлового фонду, ліфтового господарства, водопровідно-каналізаційного господарства;
• забезпечення належного утримання вулично - дорожньої інфраструктури;
• заходи з енергозбереження, впровадження енергоефективних та інноваційних технологій в житлово-комунальному господарстві, заохочення населення до впровадження енергозберігаючих заходів;
• стимулювання створення об’єднань співвласників багатоквартирних житлових будинків та органів самоорганізації населення.

Основними результатами, яких планується досягти, є:

• покращення рівня благоустрою міста;
• забезпечення населення житлово-комунальними послугами належного рівня і якості відповідно до вимог національних стандартів;
• створення сприятливих умов для залучення інвестицій у сферу житлово-комунального господарства;
• зменшення витрат енергоресурсів.

 
До галузі економічної діяльності входять такі напрями: здійснення заходів із землеустрою, транспорт та дорожнє господарство, заходи з енергозбереження, внески до статутного капіталу, членські внески до асоціацій, цільові фонди.

• раничні показники видатків в галузі економічної діяльності на 2026-2028 роки:

на 2026 рік - 26 008 200 грн, в тому числі
                      по загальному фонду - 25 128 200 грн,
                      по спеціальному фонду – 880 000 грн;
на 2027 рік – 26 128 200 грн, в тому числі
                       по загальному фонду –  25 228 200 грн,
                       по спеціальному фонду – 900 000 грн;
на 2028 рік – 26 895 228 грн, в тому числі
                       по загальному фонду –  25 975 228 грн,
                       по спеціальному фонду – 920 000 грн.
 
Основними завданнями є:
-  розроблення технічної документації землеустрою та виготовлення обмінних файлів у форматі XML;
- розроблення та затвердження комплексних планів просторового розвитку території;
- створення безпечних та комфортних умов руху по вуличній-дорожній мережі міста та прилеглих сіл шляхом підвищення надійності функціонування об’єктів інженерно-транспортної інфраструктури,
- створення повноцінного життєвого середовища та підвищення ефективності функціонування господарського комплексу;

• збереження існуючої дорожньо-транспортної мережі;
• розширення горизонтальних зв'язків між містами на основі економічного співробітництва,

- забезпечення раціонального та ефективного використання комунального майна.
 
Для досягнення цілей державної політики, реалізація яких здійснюватиметься у 2026-2028 роках, головними  розпорядниками коштів бюджету громади в межах доведених орієнтовних граничних показників видатків бюджету у пропозиціях до Прогнозу визначено пріоритетні напрямки  проведення видатків в розрізі бюджетних програм по загальному та спеціальному фондах за рахунок відповідних надходжень. 
 
Загальні граничні показники видатків бюджету громади становлять:
на 2026 рік -  985 528 712 грн, в тому числі 
                       по загальному фонду  - 937 096 612 грн,
                       по спеціальному фонду – 48 432 100 грн;
на 2027 рік -  1 042 239 093 грн, в тому числі 
                       по загальному фонду  -  997 726 693 грн,
                       по спеціальному фонду – 44 512 400 грн;
на 2028 рік -  1 082 855 237 грн, в тому числі 
                      по загальному фонду – 1 042 347 154 грн,
                      по спеціальному фонду – 40 508 083 грн.
 
Головному розпоряднику бюджетних коштів виконавчому комітету доведено такі орієнтовні граничні показники видатків на 2026-2028 роки:
на 2026 рік - 194 908 800 грн, в тому числі
                       загальному фонду -  194 120 400 грн,
                       по спеціальному фонду – 788 400 грн, 
на 2027 рік – 195 020 800 грн, в тому числі
                        по загальному фонду –  194 207 400 грн,
                        по спеціальному фонду – 813 400 грн, 
на 2028 рік – 201 731 800 грн, в тому числі
                        по загальному фонду – 200 908 400 грн,
                        по спеціальному фонду – 823 400 грн.
 
Головному розпоряднику бюджетних коштів управлінню освіти доведено такі орієнтовні граничні показники видатків на 2026-2028 роки:
на 2026 рік - 470 051 612 грн, в тому числі
                       по загальному фонду -  462 616 412 грн,
                       по спеціальному фонду – 7 435 200 грн,  
на 2027 рік - 483 069 493 грн, в тому числі
                       по загальному фонду – 475 634 293 грн,
                       по спеціальному фонду – 7 435 200 грн;
на 2028 рік - 505 141 037 грн, в тому числі
                       по загальному фонду – 497 584 854 грн,
                       по спеціальному фонду – 7 556 183 грн.
 
Головному розпоряднику бюджетних коштів управлінню соціального захисту населення доведено такі орієнтовні граничні показники видатків на 2026-2028 роки:
на 2026 рік - 61 424 200 грн, в тому числі
                       по загальному фонду -  61 424 200 грн,
на 2027 рік – 61 424 200 грн, в тому числі
                        по загальному фонду - 61 424 200 грн,
на 2028 рік – 63 266 900  грн, в тому числі
                        по загальному фонду - 63 266 900  грн.
 
По головному розпоряднику бюджетних коштів відділу культури доведено такі орієнтовні граничні показники видатків на 2026-2028 роки:
на 2026 рік - 50 687 300 грн, в тому числі
                       по загальному фонду -  48 432 600 грн,
                       по спеціальному фонду – 2 254 700 грн, 
на 2027 рік – 50 786 400 грн, в тому числі
                       по загальному фонду -  48 432 600 грн,
                       по спеціальному фонду – 2 353 800 грн;
на 2028 рік – 52 333 800 грн, в тому числі
                        по загальному фонду - 49 885 500  грн,
                        по спеціальному фонду – 2 448 300 грн.
 
Головному розпоряднику бюджетних коштів управлінню капітального будівництва та експлуатаційних послуг доведено такі орієнтовні граничні показники видатків на 2026-2028 роки:
на 2026 рік - 63 743 400 грн, в тому числі
                       по загальному фонду -  62 863 400 грн,
                       по спеціальному фонду – 880 000 грн,  
на 2027 рік - 65 793 500 грн, в тому числі
                       по загальному фонду – 64 605 100 грн,
                       по спеціальному фонду – 1 188 400 грн;
на 2028 рік - 67 705 800 грн, в тому числі
                       по загальному фонду – 66 785 800 грн,
                       по спеціальному фонду – 920 000 грн.
 
По головному розпоряднику бюджетних коштів фінансовому управлінню доведено такі орієнтовні граничні показники видатків на 2026-2028 роки по загальному фонду:
на 2026 рік – 107 639 600 грн;
на 2027 рік - 153 423 100 грн;
на 2028 рік - 163 915 700 грн.
Граничні показники видатків місцевого бюджету та надання кредитів з місцевого бюджету головним розпорядникам бюджетних коштів наведено у  Додатку 6 до цього Прогнозу;
граничні показники видатків бюджету за Типовою програмною класифікацією видатків та кредитування бюджету наведено у Додатку 7 до цього Прогнозу.
У Прогнозі показники кредитування бюджету не плануються, відповідно  Додаток 8, визначений Типовою формою прогнозу місцевого бюджету, відсутній. 
 
VIІ. Взаємовідносини бюджету з іншими бюджетами
 
 
Пріоритетом бюджетної політики у 2026-2028 роках в сфері міжбюджетних відносин є реформування міжбюджетних відносин з метою запровадження середньострокового бюджетного планування та підвищення ефективності використання бюджетних коштів.
Показники міжбюджетних трансфертів з інших бюджетів у розрізі їх видів та бюджетів (державного та місцевих) визначено згідно з додатком 10 до цього Прогнозу.
Підставою для отримання цих трансфертів до бюджету громади є показники міжбюджетних трансфертів, доведені з державного, обласного бюджетів та бюджету Козинської селищної територіальної громади при формуванні прогнозу на 2026-2028 роки, з них:
 з державного бюджету:
- освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам
 2026 рік  - 162 532 500 грн;
2027 рік  - 175 366 500 грн;
2028 рік  - 188 200 500 грн.
 з обласного бюджету:
 - дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету на 2026-2028 роки:
2026 рік - 2 432 100 грн;
2027 рік - 2 432 100 грн;
2028 рік - 2 536 880 грн.
 
-  субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції (інклюзивно-ресурсний центр);
2026 рік - 2 328 712 грн;

2027. рік - 2 512 593 грн;

2028 рік - 2 696 474 грн.
 
- субвенція з бюджету Козинської селищної територіальної громади:
  інша субвенція з місцевого бюджету (на фінансову підтримку комунального некомерційного підприємства «Обухівська стоматологічна поліклініка» для двох стоматологічних кабінетів):
2026 рік - 1 026 500 грн;          
2027 рік - 1 113 500 грн.
 
Показники міжбюджетних трансфертів іншим бюджетам у розрізі їх видів та бюджетів (державного та місцевих) визначено  згідно з додатком 11 до цього Прогнозу.
Підставою для надання міжбюджетних трансфертів іншим бюджетам є Бюджетна декларація на 2026-2028 роки.
 
Прогноз міжбюджетних трансфертів іншим бюджетам на 2026-2028 роки включає реверсну дотацію (кошти, що передаються до державного бюджету з місцевих бюджетів для горизонтального вирівнювання податкоспроможності територій)
2026 рік - 95 106 300 грн,
2027 рік - 137 537 600 грн,
2028 рік - 146 823 600 грн.
 
VIІІ. Інші положення та показники прогнозу бюджету
 
У Прогнозі не враховано показники видатків по субвенціях з обласного бюджету за рахунок відповідних субвенцій з державного бюджету, визначених у додатках до Бюджетної декларації на 2026-2028 роки,  на особливі освітні потреби, Нову українську школу та на інші видатки, через відсутність їх розподілу на громади.
 
До Прогнозу включені слідуючі додатки:   
Додаток 1 Загальні показники бюджету

Додаток 2 Показники доходів бюджету

Додаток 3 Показники фінансування бюджету

Додаток 6 Граничні показники видатків бюджету та надання кредитів з бюджету головним розпорядникам коштів

Додаток 7 Граничні показники видатків бюджету за Типовою програмною класифікацією видатків та кредитування місцевого бюджету

Додаток 9 Обсяг публічних інвестицій на підготовку та реалізацію публічних інвестиційних проектів та програм публічних інвестицій з урахуванням середньострокового плану пріоритетних публічних інвестицій регіону

Додаток 10 Показники міжбюджетних трансфертів з інших бюджетів

Додаток 11 Показники міжбюджетних трансфертів іншим бюджетам

У Прогнозі не складались:

Додаток  4  Показники місцевого боргу

Додаток 5 Показники надання місцевих гарантій, обсягу гарантійних зобов’язань та гарантованого Автономною Республікою Крим, обласною радою, міською, селищною чи сільською територіальною громадою боргу Додаток 8 Граничні показники кредитування бюджету за Типовою програмною класифікацією видатків та кредитування місцевого бюджету

 
 
 
Начальник фінансового управління                                   Ніна МЕДВІДЧУК